《財務(wù)風(fēng)暴中的舵手：駕馭企業(yè)國際化的財務(wù)風(fēng)險》

《財務(wù)風(fēng)暴中的舵手：駕馭企業(yè)國際化的財務(wù)風(fēng)險》——實戰(zhàn)策略與工具：確?？缇辰灰着c投資的財務(wù)安全

主講：唐俐老師

【課程背景】

隨著經(jīng)濟全球化的不斷深入，企業(yè)國際化已成為企業(yè)發(fā)展的重要戰(zhàn)略。然而，這一過程并非沒有挑戰(zhàn)。企業(yè)在“走出去”的過程中，不僅要面對激烈的國際市場競爭，還要應(yīng)對復(fù)雜的國際財務(wù)環(huán)境，其中包括外匯風(fēng)險、政治風(fēng)險、法律風(fēng)險、市場風(fēng)險和信用風(fēng)險等。這些風(fēng)險對企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營活動可能產(chǎn)生重大影響，甚至威脅到企業(yè)的生存和發(fā)展。

在這樣的背景下，企業(yè)必須采取有效的風(fēng)險管理措施來應(yīng)對這些挑戰(zhàn)。企業(yè)需要的財務(wù)管理人員不僅要具備扎實的財務(wù)知識，還要能夠理解和應(yīng)對國際化過程中的各種財務(wù)風(fēng)險。他們需要掌握跨境交易、境外合作和投資等國際化過程中可能面對的風(fēng)險、應(yīng)對策略和工具方法，形成適合自己公司的國際項目財務(wù)管理體系和思路。

【課程收益】

?  風(fēng)險識別與評估能力：掌握識別和評估企業(yè)國際化過程中各種財務(wù)風(fēng)險的系統(tǒng)方法。

?  風(fēng)險管理策略應(yīng)用：學(xué)習(xí)并應(yīng)用針對不同財務(wù)風(fēng)險（如匯率、資金、稅務(wù)等）的管理策略和工具。

?  國際稅務(wù)與合規(guī)知識：增強對國際稅務(wù)環(huán)境的理解，包括中外稅制差異，以及稅務(wù)籌劃和合規(guī)策略。

?  合同與法律風(fēng)險控制：提升審查國際合同的能力，識別潛在的法律風(fēng)險，并制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。

?  資金運營與流動性管理：掌握資金流動性管理技巧，優(yōu)化全球資金調(diào)配，確保企業(yè)資金安全和效率。

?  綜合決策與應(yīng)對方案制定：增強在復(fù)雜國際環(huán)境中的決策能力，預(yù)想可能的困難，并制定有效的應(yīng)對方案。

這六個收益點覆蓋了從風(fēng)險識別到策略應(yīng)用，再到資金管理和合同控制的全過程，旨在全面提升學(xué)員在國際化財務(wù)管理中的實戰(zhàn)能力。

【課程特色】

實戰(zhàn)演練

活動：模擬匯率變動對企業(yè)財務(wù)的影響及應(yīng)對

步驟：

?  分組討論：每組選擇一種貨幣對進行模擬

?  數(shù)據(jù)收集：收集近期匯率變動數(shù)據(jù)

?  情景模擬：模擬不同匯率變動對企業(yè)財務(wù)的影響

?  策略制定：討論并制定應(yīng)對策略

?  分享與討論：各組分享策略并進行討論

案例研討

活動：合同風(fēng)險管理實踐

步驟：

?  案例介紹：講師介紹合同風(fēng)險管理的案例背景

?  分組討論：分析案例中的合同風(fēng)險管理策略

?  策略評估：討論策略的合理性與風(fēng)險

?  經(jīng)驗分享：各組分享討論結(jié)果

?  講師點評：總結(jié)并提供專業(yè)見解

【課程對象】

企業(yè)財務(wù)管理崗、資金運營管理崗位、風(fēng)險管理師、法律事務(wù)部合同管理崗位、法務(wù)管理崗位、海外財務(wù)人員及其他項目管理崗位

【課程時間】 1天，6小時/天

【課程大綱】

第一部分：開場與導(dǎo)入

1.      課程介紹與目標(biāo)概述

2.      全球化背景下企業(yè)國際化的必要性

3.      挑戰(zhàn)：走出去=傳統(tǒng)交易PLUS3

引入案例：某企業(yè)一朝中標(biāo)次年巨虧

討論：學(xué)員分享對國際化財務(wù)管理的認識和疑問

第二部分：合同風(fēng)險管理

1.      境外合同常踩的坑有哪些？

2.      緊盯4點，大坑不陷

1)      看人

案例分析：**全球采購案例

2)      評事

3)      談約

4)      踐行

3.      走出去你并不孤獨，盤點可用資源

4.      合同風(fēng)險財務(wù)重點

1)      責(zé)權(quán)劃分

2)      合同對價

3)      驗收與結(jié)算

5.      合同談判技巧與策略

案例分析：達成一樁不可能談攏的交易

6.      合同風(fēng)險管理工具和策略

3板斧3策略

第三部分：資金風(fēng)險管理

1.      資金風(fēng)險的類型與影響

2.      資金流動性風(fēng)險管理

3.      資金轉(zhuǎn)移與匯出風(fēng)險管理

案例分析：資金風(fēng)險管理實踐

工具與方法：資金風(fēng)險管理工具的選擇與應(yīng)用

第四部分：匯率風(fēng)險管理

1.      匯率風(fēng)險的類型與影響

交易風(fēng)險、折算風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險

2.      匯率風(fēng)險管理策略（如遠期合約、期權(quán)等）

1)      三原則：協(xié)調(diào)、分類、謹慎

2)      三過程：識別、度量、規(guī)避

3)      三策略：保守、冒險、居中

實戰(zhàn)演練：模擬匯率變動對企業(yè)財務(wù)的影響及應(yīng)對

工具與方法：匯率風(fēng)險管理工具的選擇與應(yīng)用

3.      外匯風(fēng)險管理方法

第五部分：稅務(wù)風(fēng)險管理

1.      國際稅務(wù)環(huán)境與中外稅制差異

2.      稅務(wù)風(fēng)險識別與評估

3.      稅務(wù)規(guī)劃與合規(guī)策略

案例分析：跨國企業(yè)的稅務(wù)籌劃案例

信息收集：交易國家稅收政策和信息獲取途徑

第六部分：風(fēng)險識別、評估與控制

1.      風(fēng)險管理框架與流程

2.      風(fēng)險識別與評估方法

3.      風(fēng)險控制策略與工具

規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移、接受

4.      風(fēng)險控制工具

評估體系、風(fēng)險預(yù)警、保險與金融、政府支持

案例研討：企業(yè)風(fēng)險管理實踐

學(xué)員互動：構(gòu)建企業(yè)風(fēng)險管理框架

第七部分：課程總結(jié)與互動

1.      課程要點回顧

2.      學(xué)員提問與答疑

行動計劃：學(xué)員制定個人或企業(yè)的風(fēng)險管理行動計劃

反饋收集：課程反饋與建議

唐俐老師

——企業(yè)財務(wù)分析與風(fēng)險管理專家

?  曾任：中石化（世界500強）國際公司（投資）哥倫比亞分公司財務(wù)總監(jiān)

?  曾任：中石化（世界500強）哥倫比亞公司（合資公司，石油）中方財務(wù)負責(zé)人

?  曾任：恒泰艾普集團（上市公司）成都西油聯(lián)合（工程、貿(mào)易、制造）副總兼財務(wù)總監(jiān)

?  曾任：成都易我科技有限公司（國家重點軟件企業(yè)）財務(wù)總監(jiān)

?  中國注冊會計師CPA

?  美國注冊管理會計師CMA

?  澳大利亞資深財務(wù)會計師IPA

?  美國IMA（國際管理會計師）協(xié)會會員

?  云南工商學(xué)院會計學(xué)院客座教授

?  成都信息工程大學(xué)管理學(xué)院會計碩士校外實踐導(dǎo)師

?  西安財經(jīng)大學(xué)校外企業(yè)導(dǎo)師

?  財務(wù)實戰(zhàn)培訓(xùn)講師，累計培訓(xùn)人數(shù)20000+

?  《國際石油會計》編譯者

【個人簡介】

唐老師擁有27年財務(wù)實戰(zhàn)經(jīng)驗，曾在中外合資公司、境外公司、上市公司、高新技術(shù)企業(yè)、民營企業(yè)集團等多種類型企業(yè)擔(dān)任高管、負責(zé)上百個項目招投標(biāo)及評標(biāo)、現(xiàn)場調(diào)研、項目經(jīng)濟性和風(fēng)險評價、業(yè)務(wù)模式設(shè)計、合同商務(wù)談判、合作爭議及處置等。業(yè)務(wù)范圍覆蓋中國、東南亞、中東、美洲。

唐老師擁有超過15年的培訓(xùn)經(jīng)驗，自2009年開始在企業(yè)集團內(nèi)部開展培訓(xùn)，主要針對財務(wù)、項目管理及其他非財務(wù)中層管理者。轉(zhuǎn)型商業(yè)講師后，為中石化西南鉆井、中石化西南石油局華星公司等開展包括非財、國際業(yè)務(wù)管理、預(yù)算管理、合同管理等培訓(xùn)，培訓(xùn)對象包括公司負責(zé)人、業(yè)務(wù)負責(zé)人、部門負責(zé)人及財務(wù)管理人員，培訓(xùn)人數(shù)超過2萬人次。

【實戰(zhàn)經(jīng)驗】

1、境外風(fēng)險管控護航國際發(fā)展——全程參與中石化在東南亞某國的首個工程項目，通過綜合評估境外業(yè)務(wù)風(fēng)險+加強國際業(yè)務(wù)財務(wù)管控+內(nèi)外銜接強化運營管理三管齊下，實現(xiàn)項目資金100%收回項目收益為正。

 主導(dǎo)包括越南、緬甸、馬來西亞、印度尼西亞、尼日利亞、墨西哥等多個境外項目的經(jīng)濟風(fēng)險評價。通過綜合利用國內(nèi)外資源，建立了境外國家和境外合作主體的風(fēng)險評價體系；形成了國際業(yè)務(wù)系統(tǒng)風(fēng)險與特定系統(tǒng)綜合平衡的體系思維，并通過包括自然對沖、遠期合約、轉(zhuǎn)讓定價、信用證、保險、保函、保證、合同條款等多種方式落地風(fēng)險管控，為企業(yè)科學(xué)評價境外商業(yè)機會、設(shè)計交易模式和業(yè)務(wù)實施積累和梳理了一整套解決方案。

2、落地經(jīng)營分析優(yōu)化關(guān)鍵管理——從0到1建立圍繞關(guān)鍵業(yè)務(wù)指標(biāo)的項目定期經(jīng)營分析，實現(xiàn)公司、項目、個人達成目標(biāo)一致。實現(xiàn)各項目KPI指標(biāo)平均優(yōu)化15%，平均成本下降12%，個別項目成本下降超過20%。

在缺乏數(shù)據(jù)中臺的不利局面下，充分利用交易信息，細化經(jīng)營分析顆粒度，展示了不同屬性產(chǎn)品對不同營銷渠道的敏感性，為業(yè)務(wù)細化銷售策略提供了準(zhǔn)確的依據(jù)；監(jiān)控不同營銷渠道的效益，暴露了過于依賴傳統(tǒng)渠道對收益增長的限制，促進增加新渠道投入。后續(xù)營銷策略的調(diào)整，在企業(yè)年度節(jié)約15%營銷支出的基礎(chǔ)上增加收益10%。

3、優(yōu)化管理報表落實全面預(yù)算——結(jié)合企業(yè)管理的模式建立全面預(yù)算管理體系，同時優(yōu)化管理報表編制口徑、編制方案和流程，實現(xiàn)預(yù)算實施月度跟蹤糾偏，實現(xiàn)了經(jīng)營管理的預(yù)見性，增加了經(jīng)營的穩(wěn)定性，增強了企業(yè)的抗風(fēng)險能力。

通過細化分析顆粒度，財務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的對比和趨勢變化，使管理層、各管理單位對收入獲取、成本控制和未來增長有了更加清晰的認識，以及時開展業(yè)務(wù)調(diào)整。對網(wǎng)絡(luò)交易數(shù)據(jù)結(jié)合產(chǎn)品屬性開展綜合分析，揭示了業(yè)績增長中不健康和扭曲的數(shù)據(jù)，暴露了交易策略偏離企業(yè)定位和戰(zhàn)略的嚴重問題。

4、全程合同管控提效益降風(fēng)險——前置財務(wù)對合同的管控，通過強化重要業(yè)務(wù)的經(jīng)濟和風(fēng)險評估，根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略開展業(yè)務(wù)決策，匹配恰當(dāng)業(yè)務(wù)模式平衡風(fēng)險。結(jié)合風(fēng)險評估清單，對業(yè)務(wù)實施開展跟蹤反饋，制定策略及時應(yīng)對異常，采取措施落實收益控制風(fēng)險。

對于重要的國際項目，多渠道收集信息評估項目及甲方資質(zhì)，綜合評估業(yè)務(wù)風(fēng)險，通過保險、分包、業(yè)務(wù)模式、結(jié)算頻率及工具、違約及保障合同條款等轉(zhuǎn)移和降低業(yè)務(wù)風(fēng)險。全程參與重要業(yè)務(wù)合同談判并主導(dǎo)商務(wù)條款設(shè)計和修改，跟蹤業(yè)務(wù)里程碑事件提出應(yīng)對方案。

針對東亞某國的EPC項目第一階段進展情況，及時提出收款主張并說服總經(jīng)理要求項目現(xiàn)場共同配合，經(jīng)過近一個月的艱難談判，最終實現(xiàn)甲方同意提前支付部分項目款項、追加工作量分段結(jié)算，提前收取合同額10%的款項。

針對非洲某國的工程服務(wù)業(yè)務(wù)，結(jié)合現(xiàn)場產(chǎn)出及甲方現(xiàn)狀，通過現(xiàn)場確認函、雙方正式公函、會議紀要等方式，收集和掌握結(jié)算證據(jù)、催款證據(jù)，為最終通過法律手段收回服務(wù)款項近1個億提供了充足的法律依據(jù)。

【培訓(xùn)經(jīng)驗】

1、非財系列課程——曾為中石化西南石油局部分二級單位中層管理人員、項目管理人員、業(yè)務(wù)骨干提供財務(wù)知識、技能、思維的培訓(xùn)，提升了其對財務(wù)思維的理解和掌握，不僅提升了其利用財務(wù)信息開展決策、提升業(yè)績的能力，也增進了業(yè)財協(xié)作，提升整體工作效率。課程滿意度保持在95%以上。

培訓(xùn)課題包括《財務(wù)思維助力企業(yè)經(jīng)營走上快車道—非財務(wù)管理者必知必會財務(wù)思維》、《你必須擁有的財務(wù)思維—非財管理者必修課》、《上市公司財務(wù)報表解讀—非財人員如何從競爭對手財報獲取有效信息》等，通過培訓(xùn)，提升了學(xué)員財稅素養(yǎng)及財務(wù)思維，使他們能夠更好地理解企業(yè)的財務(wù)狀況和參與決策，增強團隊合作；促進不同部門之間的合作和溝通，提高整個團隊的協(xié)作效率。

培訓(xùn)輪次8次，參與人數(shù)近300人，受訓(xùn)者理解、溝通財務(wù)相關(guān)信息效率提升50%以上。

2、合同管理課程——為民營企業(yè)高管和中層管理人員、合同管理、財務(wù)管理人員、創(chuàng)業(yè)者、企業(yè)法人等開展合同風(fēng)險控制、合同管理等內(nèi)容的培訓(xùn)，累計培訓(xùn)人員超過50000名。課程滿意度92%以上。

培訓(xùn)課題包括《小合同大名堂》、《打破被動，從業(yè)務(wù)起點開展風(fēng)險管控》、《財務(wù)的一半來自合同》、《綻放光彩、體現(xiàn)價值—合同管理中的內(nèi)控關(guān)鍵點解析》、《合同控稅與審核》、《把握進階捷徑，拿捏商業(yè)關(guān)鍵—不可忽視的合同》、《生產(chǎn)經(jīng)營第一關(guān)：合同關(guān)—如何開展業(yè)務(wù)前瞻性管理》等，并且推出了培訓(xùn)時長60小時的《合同籌劃和管理》的系統(tǒng)課程。通過問卷調(diào)查，80%以上學(xué)員認為培訓(xùn)內(nèi)容有針對性，提高了合同管理的效率和準(zhǔn)確性、解決了工作中遇到的實際問題，公司經(jīng)營風(fēng)險得到有效控制。

3、預(yù)算管理培訓(xùn)，曾為中石化西南石油局、中石化滇黔桂石油勘探局，在優(yōu)財學(xué)苑、十方教育等在線平臺開展預(yù)算管理相關(guān)的培訓(xùn)，受眾群體包括企業(yè)中高層管理人員、財務(wù)主管、財務(wù)經(jīng)理、業(yè)務(wù)部門負責(zé)人等，累計培訓(xùn)人員超過20000名。課程滿意度92%以上。

培訓(xùn)內(nèi)容包括預(yù)算績效管理全過程和財政預(yù)算程序等內(nèi)容、預(yù)算評審流程及思路、預(yù)算編制的流程、工具和方法、預(yù)算與企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的關(guān)系、預(yù)算工具在經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)中的運用方法、預(yù)算執(zhí)行中的常見問題防范等。學(xué)員反饋通過學(xué)習(xí)提高了預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、實現(xiàn)了預(yù)算思維到大數(shù)據(jù)分析與績效管理的轉(zhuǎn)變、促進了主動了解市場動態(tài)和競爭態(tài)勢的意識。

4、國際財務(wù)管理培訓(xùn)，曾為中石化國際公司、中石化西南工程公司、四川瑞都、成都圖高等開展國際業(yè)務(wù)財務(wù)管理培訓(xùn)。受訓(xùn)人員包括國際業(yè)務(wù)負責(zé)人、市場、采購及財務(wù)負責(zé)人、項目負責(zé)人、項目財務(wù)經(jīng)理等，累計培訓(xùn)人員超過200人，課程滿意度95%以上。

   培訓(xùn)內(nèi)容包括評估交易對象、評價業(yè)務(wù)風(fēng)險、收集相關(guān)信息的渠道和方式、合同報價注意事項、國際合同權(quán)利和義務(wù)、結(jié)算、稅務(wù)、違約條款等注意事項、財務(wù)管理準(zhǔn)備工作、合理利用當(dāng)?shù)刎攧?wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)監(jiān)控及風(fēng)險應(yīng)對等。學(xué)員反饋通過學(xué)習(xí)對于國際業(yè)務(wù)的風(fēng)險認識有了更加深入地理解，拓寬了風(fēng)險應(yīng)對的思路，對于跨境業(yè)務(wù)合同評審尤其是商務(wù)條款有了更加全面的認識，提高財務(wù)對業(yè)務(wù)的理解、支持和響應(yīng)。

【授課風(fēng)格】

?  實戰(zhàn)導(dǎo)向型：通過精心挑選的財務(wù)案例，將抽象的理論知識具體化，使學(xué)員能夠在實際情境中深入理解財務(wù)概念和流程。

?  互動參與型：采用互動式教學(xué)方法，鼓勵學(xué)員積極參與討論和案例分析，通過這種方式促進學(xué)員之間的思想碰撞，加深對知識的理解。

?  啟發(fā)式教學(xué)型：通過引導(dǎo)式的問題和案例分析，激發(fā)學(xué)員的批判性思維，幫助他們學(xué)會獨立分析問題并尋找解決方案。

?  親和力高型：教學(xué)風(fēng)格親和而包容，能夠建立起與學(xué)員之間的信任關(guān)系，為學(xué)員提供一個安全、開放的學(xué)習(xí)環(huán)境。

?  動態(tài)調(diào)整型：能夠根據(jù)學(xué)員的反饋和學(xué)習(xí)進度靈活調(diào)整教學(xué)策略，確保教學(xué)內(nèi)容和方法始終與學(xué)員的需求保持一致。