財(cái)務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)與風(fēng)險(xiǎn)管理

 《財(cái)務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)與風(fēng)險(xiǎn)管理》

主講：黃啟富

【課程背景】

據(jù)一項(xiàng)調(diào)查表明，我國(guó)每年有100多萬(wàn)家企業(yè)破產(chǎn)倒閉，在這些倒閉的企業(yè)當(dāng)中，不乏許多行業(yè)知名企業(yè)，是什么原因?qū)е缕髽I(yè)走到破產(chǎn)倒閉的境地呢？通過(guò)研究不難發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)企業(yè)因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱、無(wú)有效管控措施，最后導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)失控，企業(yè)走向不歸路。

因此，建立內(nèi)部控制體系、防范重大風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)健康、可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，而作為內(nèi)控體系的核心-財(cái)務(wù)內(nèi)控建設(shè)又顯得尤為必要。

那財(cái)務(wù)內(nèi)控是如何做到防范風(fēng)險(xiǎn)的呢？

企業(yè)需要建設(shè)什么樣的財(cái)務(wù)內(nèi)控體系？

怎么做，財(cái)務(wù)內(nèi)控才能發(fā)揮長(zhǎng)效機(jī)制？

本課程為您解開(kāi)財(cái)務(wù)內(nèi)控建設(shè)過(guò)程中所遇到的這些困惑！

財(cái)務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)是以控制財(cái)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)從而達(dá)到內(nèi)控管理目標(biāo)，課程從建設(shè)財(cái)務(wù)環(huán)境入手，在業(yè)務(wù)流程方面通過(guò)五步法實(shí)現(xiàn)內(nèi)控體系建設(shè)目標(biāo)。

黃老師具有企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，在結(jié)合企業(yè)實(shí)際環(huán)境的基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)內(nèi)控方案，本課程是在總結(jié)多年不同行業(yè)、不同類(lèi)型企業(yè)工作實(shí)踐的基礎(chǔ)上，采取理論結(jié)合實(shí)際的教學(xué)模式，讓學(xué)員既掌握理論知識(shí)，也掌握實(shí)操工具，達(dá)到學(xué)之即用的良好效果。

【課程收益】

?  掌握內(nèi)控體系建設(shè)的理論和方法

?  掌握財(cái)務(wù)內(nèi)控環(huán)境打造的技巧和方法

?  掌握如何通過(guò)五步法來(lái)識(shí)別和應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

?  掌握具體業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、采取的管理方法

?  了解財(cái)務(wù)內(nèi)控?cái)?shù)字化轉(zhuǎn)型的措施，推動(dòng)內(nèi)控體系數(shù)字化發(fā)展

【課程特色】經(jīng)驗(yàn)?zāi)Y(jié)，授人以漁；內(nèi)容科學(xué)，邏輯清晰；理實(shí)交融，拓寬視野

【課程對(duì)象】老板、管理人員、財(cái)務(wù)人員

【課程時(shí)間】6 小時(shí)

【課程大綱】

一、財(cái)務(wù)內(nèi)控概述

1、內(nèi)控定義

2、內(nèi)控發(fā)展歷史

3、內(nèi)控基本內(nèi)容

4、財(cái)務(wù)內(nèi)控在企業(yè)全面內(nèi)控體系中的地位

5、財(cái)務(wù)內(nèi)控如何確保財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)

思考：財(cái)務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)要符合什么原則

二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)如何打造自身的軟環(huán)境？

1、財(cái)務(wù)需要制定什么樣的戰(zhàn)略

2、我們的架構(gòu)及崗位設(shè)置合理嗎

3、是否建立了培訓(xùn)和學(xué)習(xí)系統(tǒng)

4、考核激勵(lì)措施能否激發(fā)員工動(dòng)力

討論：哪些因素會(huì)影響財(cái)務(wù)人員的工作效率？

三、五步法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和應(yīng)對(duì)

1、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)控建設(shè)五大步驟

2、流程及流程分級(jí)

3、流程優(yōu)化和流程重組

4、繪制流程圖

5、流程的目標(biāo)設(shè)定

6、識(shí)別財(cái)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)

7、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

8、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

9、流程和制度的關(guān)系

10、財(cái)務(wù)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

課堂練習(xí)：采用五步法建立某一流程內(nèi)控

內(nèi)控工具：風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、內(nèi)控矩陣表

四、財(cái)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

1、銷(xiāo)售收款循環(huán)過(guò)程中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

2、生產(chǎn)與存貨業(yè)務(wù)流程中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

3、采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)流程中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

4、固定資產(chǎn)與無(wú)形資產(chǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

5、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制

6、資金管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制

7、會(huì)計(jì)核算及財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)控制

8、投資過(guò)程中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

9、融資過(guò)程中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

10、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

五、財(cái)務(wù)數(shù)字化建設(shè)

1、什么是財(cái)務(wù)數(shù)字化

2、財(cái)務(wù)數(shù)字化給內(nèi)控帶來(lái)什么樣的變化

3、財(cái)務(wù)數(shù)字化發(fā)展階段

4、財(cái)務(wù)數(shù)字化建設(shè)的四項(xiàng)措施

六、財(cái)務(wù)內(nèi)控體系落地過(guò)程中應(yīng)注意的事項(xiàng)

1、建立內(nèi)控評(píng)估體系

2、部門(mén)聯(lián)動(dòng)推動(dòng)內(nèi)控源頭控制

3、把財(cái)務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)作為一項(xiàng)長(zhǎng)期工程