擁抱金稅四期－企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營

擁抱金稅四期－企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營

講師孟郡

【課程背景】

金稅四期上線了，無論對于財(cái)務(wù)人員和管理者都給予新的挑戰(zhàn)。如何深刻領(lǐng)悟金稅四期精神，積極配合國家金稅四期的推動和落實(shí)，結(jié)合國家發(fā)布的文件、稅務(wù)局公告及與稅務(wù)局溝通的信息，為你全方位闡述在越來越嚴(yán)的監(jiān)管背景下，即將發(fā)生的變化，財(cái)務(wù)及管理面臨的新挑戰(zhàn)，以及我們要提前做好準(zhǔn)備！

【課程受益】

一、金稅四期即將帶來哪些變化和深遠(yuǎn)的影響？

二、金稅四期監(jiān)管環(huán)境下，企業(yè)將面臨那些新的風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)？

三、掌握稅收洼地政策的本質(zhì)及解決方案

四、稅收籌劃轉(zhuǎn)型的方向和可行路徑

五、我們?nèi)绾闻浜辖鸲愃钠诘牟呗院褪侄?/p>

六、稅法對會計(jì)準(zhǔn)則的影響和處理

七、案例解析部分稅務(wù)問題的解決方案

【課程對象】財(cái)務(wù)人員、管理人員及相關(guān)人員

【課程時(shí)長】2天（12小時(shí)）

【課程大綱】

第一單元：金稅四期的主要精神和實(shí)質(zhì)是什么？

一、金稅四期究竟長什么樣？

二、金稅工程的歷史沿革

三、到2022年，在稅務(wù)執(zhí)行規(guī)范性、稅費(fèi)服務(wù)便捷性，稅務(wù)健康精準(zhǔn)性上取得重要進(jìn)展。

四、到2023年，基本檢查“無風(fēng)險(xiǎn)不打擾，有違法要追究，全過程強(qiáng)控制”的稅務(wù)執(zhí)法新體系，實(shí)現(xiàn)從經(jīng)驗(yàn)式執(zhí)法向科學(xué)精確執(zhí)法的轉(zhuǎn)變。

五、基本建成“雙隨機(jī)、一公開”監(jiān)管和“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”為基本手段，以重點(diǎn)監(jiān)管為補(bǔ)充，以“信用+風(fēng)險(xiǎn)”監(jiān)管為基礎(chǔ)的稅務(wù)監(jiān)管新體系

六、實(shí)現(xiàn)從“以票管稅”向“以數(shù)治稅”分類精準(zhǔn)的監(jiān)管

七、詳細(xì)剖析近期雪梨、鄭爽等明星時(shí)間的邏輯和趨勢

八、帶領(lǐng)大家重新理解2021稅務(wù)稽查重點(diǎn)工作

第二單元：金稅四期上線，稅收洼地還能使用嗎？

一、什么是惡意籌劃？“惡意籌劃”的意思？如何界定？

二、稅收洼地是如何操作的？里面的奧秘？是否能用？

三、如何正確理解稅收洼地的優(yōu)惠政策

四、稅收洼地使用的技巧和各種變形

五、靈活用工平臺各種面臨的問題

六，還有那些合理合法的稅收籌劃

七、在大政策和大背景下還有那些路徑可以走

第三單元：稅法對會計(jì)準(zhǔn)則的影響和處理？

n  深入理解稅法對會計(jì)的影響

一、稅法與會計(jì)準(zhǔn)則的差異根源

二、稅法與稅收管理對會計(jì)的影響

三、如何協(xié)調(diào)稅法與準(zhǔn)則的差異

n  深入理解會計(jì)準(zhǔn)則

四、為什么會有會計(jì)準(zhǔn)則？

五、會計(jì)準(zhǔn)則是為誰而制定的？

六、會計(jì)、審計(jì)與會計(jì)準(zhǔn)則有什么關(guān)系？

七、會計(jì)準(zhǔn)則跟財(cái)務(wù)報(bào)表的關(guān)系

八、會計(jì)準(zhǔn)則跟財(cái)務(wù)管理的關(guān)系

九、 會計(jì)準(zhǔn)則很清晰，帳為何如此含糊？

n  都是發(fā)票惹得禍？

十、發(fā)票問題對賬務(wù)的影響

十一、會計(jì)與稅務(wù)規(guī)定不同帶來的賬務(wù)問題

十二、開票與事實(shí)分離的賬務(wù)問題

十三、 代其他公司處理業(yè)務(wù)收費(fèi)/扣費(fèi)的處理

十四、子公司間物資調(diào)撥

十五、 向供應(yīng)商調(diào)換貨物

十六、集團(tuán)下屬公司之間代收款項(xiàng)（

十七、A賣貨B收款等）及其手續(xù)費(fèi)處理

十八、工程項(xiàng)目開票與收款對應(yīng)，而不與工程進(jìn)度對應(yīng)，如何記賬

n  自制原始業(yè)務(wù)單據(jù)有啥規(guī)矩？

十九、關(guān)于開收據(jù)

二十、如何自制原始單據(jù)？

n  所有者權(quán)益相關(guān)的難題

二十一、增加注冊資本如何做賬？

二十二、抽逃注冊資本如何做賬？

二十三、捐贈與接受捐贈的賬務(wù)處理

二十四、債務(wù)重組相關(guān)的問題

二十五、 無法處理的股東借款和大筆個(gè)人借款

二十六、資本公積、盈余公積、未分配利潤在記賬時(shí)，需要支持資料

第四單元：稅法與會計(jì)準(zhǔn)則差異處及處理技巧？

一、會計(jì)主體與納稅主體的差異

二、會計(jì)分期與稅法分期的差異

三、權(quán)責(zé)發(fā)生制在會計(jì)及稅法的差異

四、其他重大原則性差異

第五單元：金稅四期更嚴(yán)監(jiān)管部分問題處理技巧？

一、“兩套賬”風(fēng)險(xiǎn)，積累效應(yīng)難返

二、個(gè)人卡“走賬”體外循環(huán)，僥幸心理鑄就重大隱患

三、發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)，無知招致巨大風(fēng)險(xiǎn)

四、財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)整改思路

五、上下游不規(guī)范導(dǎo)致的無發(fā)票的解決方案

六、傭金、回扣大額資金等的解決方案

七、財(cái)稅頂層設(shè)計(jì)解決方案

財(cái)務(wù)管理專家   孟郡

【專業(yè)資質(zhì)】

?中國注冊會計(jì)師、融資規(guī)劃師導(dǎo)師、高級管理會計(jì)師

?中國總會計(jì)師協(xié)會管理會計(jì)特聘管理會計(jì)講師 

?財(cái)會類職業(yè)院校特聘財(cái)務(wù)講師

?河北雄安新區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)研究中心特聘專家顧問

?北京國際愛巴特易貨貿(mào)易特聘專家顧問

?天津博瑞凱科技有限公司專家顧問

【實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)】

● 中國企業(yè)金融研究院副總裁兼事業(yè)部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)融資規(guī)劃師培訓(xùn)，對財(cái)務(wù)的發(fā)展方向，及先進(jìn)的財(cái)務(wù)理念有著深刻的認(rèn)知。對企業(yè)融資，投資業(yè)務(wù)均有涉獵。特別是近年來在企業(yè)中實(shí)施管理會計(jì)業(yè)財(cái)融合以及將業(yè)財(cái)融合的理論提煉出系統(tǒng)的方法、工具和模型運(yùn)用到企業(yè)，大大增加了企業(yè)的收益。

● 上市公司中啟創(chuàng)優(yōu)金融商學(xué)院任副總裁，財(cái)務(wù)運(yùn)營、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理的課程設(shè)計(jì)，參與公司年度財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與規(guī)劃。

● 黑龍江省物資總局財(cái)務(wù)經(jīng)理，負(fù)責(zé)總局資金運(yùn)作管理、日常財(cái)務(wù)管理及分析、資本運(yùn)作內(nèi)部控制，提供財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)表分析改進(jìn)財(cái)務(wù)管理程序并提出多條建議以滿足控制風(fēng)險(xiǎn)，制定年度、季度財(cái)務(wù)計(jì)劃，根據(jù)總局業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃年度財(cái)務(wù)預(yù)算并跟蹤其執(zhí)行情況。

【授課風(fēng)格】

二十多年實(shí)務(wù)與咨詢經(jīng)歷，領(lǐng)導(dǎo)過多個(gè)咨詢項(xiàng)目，案例豐富，理論與實(shí)踐相結(jié)合?；有詮?qiáng)，啟發(fā)學(xué)員參與討論和深入思考，容易引起學(xué)員共鳴，專業(yè)功底深厚。親和委婉，讓枯燥的財(cái)務(wù)管理和業(yè)財(cái)融合課程，有料有趣。邏輯思維清晰，深入淺出，生動活潑，具有戰(zhàn)略高度，卻又簡明易懂。

【主講課程】

n  非財(cái)務(wù)體系：（管理人員）

1.非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)素養(yǎng)（訓(xùn)練篇、管理篇、工具篇）（1—2天）

2.財(cái)務(wù)報(bào)表分析與財(cái)務(wù)舞弊識別（金融視角目標(biāo)客戶理財(cái)經(jīng)理及銀行客戶經(jīng)理）（1—2天）

3.非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理（沙盤模擬1—2天）

4.管理者的財(cái)務(wù)思維（1天）

5.立足金融視角解析會計(jì)準(zhǔn)則透視企業(yè)經(jīng)營（1天）

6.如何為企業(yè)創(chuàng)造更大的價(jià)值？（沙盤模擬1天）

n  管理會計(jì)體系：（目標(biāo)客戶財(cái)務(wù)、管理人員）

1、業(yè)財(cái)融合視角的財(cái)務(wù)分析：“如何擁有一眼看透財(cái)務(wù)報(bào)表能力？”（1天）

2.“業(yè)財(cái)融合”－全面預(yù)算五步法（1——2天）

3.“業(yè)財(cái)融合”－企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制與管理（1—2天）

4.“業(yè)財(cái)融合”－有效降本增效技巧和方法（1—2天）

n  財(cái)務(wù)體系：（財(cái)務(wù)人員）

1.   財(cái)務(wù)如何為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值？（1—2天）

2.   手把手教你快速晉升財(cái)務(wù)BP？（1—2天）

3.   高級財(cái)務(wù)分析師是如何煉成的？（1—2天）

4.   成本大師在新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的重點(diǎn)維度解析？（1—2天）

5.   上市公司的分析與估值？（1天）

6.   財(cái)務(wù)分析建模與邏輯的技巧？（1天）

7.   企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型下的智能財(cái)務(wù)（1天）

8.   會計(jì)準(zhǔn)則分析與難點(diǎn)應(yīng)用（1天）

9.   資金管理與風(fēng)險(xiǎn)分析（1天）

10.  財(cái)務(wù)人員如何參與企業(yè)投資決策？（1天）

11.  上市前財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和審計(jì)（1天）

12.  融資渠道及融資方案的撰寫（1天）

n  財(cái)稅體系：（目標(biāo)客戶財(cái)務(wù)及管理人員）

1. “金稅四期”宏偉藍(lán)圖，讓我們走在正確的道路上?。ń庾x金稅四期）（半天）

2.  治稅全方位攻略（1—2天）

3.  個(gè)人所得稅匯算清繳一站通（3小時(shí)）

4. 擁抱金稅四期－企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營（1天）

【客戶評價(jià)】

孟郡老師其豐富的職業(yè)經(jīng)歷以及深厚的產(chǎn)品經(jīng)驗(yàn)，授課時(shí)很好地幫助我們打開了產(chǎn)品的瓶頸，其操作性強(qiáng)。                                       ——中天教育集團(tuán)董事長王懷周

孟郡老師的課程循序漸進(jìn)，深入淺出，所舉案例針對性強(qiáng)、分析透徹，不斷引發(fā)對自己企業(yè)的思考，加上針對性的指導(dǎo)，具有很強(qiáng)的實(shí)戰(zhàn)性和落地性！

—自由時(shí)光影院管理公司董事長朝勒門

孟郡老師講課很直接，很有激情，整體課程理論與實(shí)戰(zhàn)完美的結(jié)合，重啟系統(tǒng)認(rèn)識到什么是互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代下的產(chǎn)品思維，也有了更加清晰的方向。

——成都金達(dá)房地產(chǎn)有限公司總經(jīng)理 吳總