企業(yè)內(nèi)控與全面風(fēng)險管理

《企業(yè)內(nèi)控與全面風(fēng)險管理》

【課程背景】

社會經(jīng)濟(jì)變化的速度已經(jīng)到了我們的想象力無法跟上的地步，對于因變化不斷加速而產(chǎn)生的商業(yè)問題，企業(yè)需要采用綜合的管理方式加以解決。企業(yè)面對的風(fēng)險之多，之復(fù)雜，已經(jīng)到了誰都無法漠視的程度！

如何清楚的掌握和運(yùn)用風(fēng)險管理的方法和手段，在保證企業(yè)發(fā)展的前提下，做好風(fēng)險管理的工作？目前，很多企業(yè)只能做到“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”，很多管理者無奈的比喻自己為“消防員”，卻不能做到事先的防范與準(zhǔn)備。

2  如何系統(tǒng)的風(fēng)險管理體系的思路和方法？

2  如何從企業(yè)業(yè)務(wù)分析開始，識別企業(yè)的各種戰(zhàn)略、運(yùn)營、財務(wù)和法律風(fēng)險？

2  如何對風(fēng)險進(jìn)行評估？

2  如何實(shí)施規(guī)劃思考解決方案等等。

企業(yè)風(fēng)險管理需要一個“整合”的風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)，需要制定“整合”的風(fēng)險策略，風(fēng)險管理活動也需要“整合”到企業(yè)的各個管理流程中！

企業(yè)規(guī)范行為的立法越來越完善，在這樣的大環(huán)境下，企業(yè)的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制，對企業(yè)的生存發(fā)展會變得越來越重要。而現(xiàn)實(shí)是，企業(yè)往往忙于業(yè)務(wù)拓展，而長期忽視管理和控制的工作。另一方面，風(fēng)險管理又必須找到適合企業(yè)的平衡點(diǎn)，避免一管就死，一放就亂的尷尬局面，如何適度做好企業(yè)的風(fēng)險管理和控制，既把握風(fēng)險，也能支撐業(yè)務(wù)的正常有序發(fā)展？

【課程收益】

2  掌握風(fēng)險內(nèi)控和風(fēng)險管理的整體思路和實(shí)現(xiàn)路徑

2  重點(diǎn)掌握風(fēng)險的識別、風(fēng)險評價、風(fēng)險管理的方法及應(yīng)對策略

2  通過大量的案例學(xué)會深入企業(yè)運(yùn)營環(huán)節(jié)內(nèi)控和風(fēng)險管的策略和方法

2  建立健全風(fēng)險管理制度，汲取國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)穩(wěn)定，持續(xù)發(fā)展

【課程對象】企業(yè)中層高層管理人員及相關(guān)人員

【課程時長】1天（6小時）

【課程要求】

2  分組研討，按6-8人一組，現(xiàn)場學(xué)員呈島狀安排座位便于討論；

2  白紙若干，做習(xí)題使用

【課程大綱】

第一單元 ：如何理解企業(yè)風(fēng)險管理的必要性？

1、國內(nèi)外經(jīng)典風(fēng)險案例分析及教訓(xùn)總結(jié)

【案例】三鹿集團(tuán)破產(chǎn)背后的深刻原因？

【案例】樂視集團(tuán)“大尺度”推進(jìn)業(yè)務(wù)，風(fēng)險無孔不入！

2、《國資委辦公廳關(guān)于加強(qiáng)重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》解

讀

第二單元：風(fēng)險管理內(nèi)控的基本原理是什么？

1、COSO、薩班斯法案的主要精神

【案例】安然事件與世界通訊事件是薩班斯法案的導(dǎo)火索

2、風(fēng)險與企業(yè)生命周期、產(chǎn)品周期的關(guān)系

第三單元：風(fēng)險識別、評估及應(yīng)對策略？

1、企業(yè)風(fēng)險類別（戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險、法律風(fēng)險）

2、企業(yè)風(fēng)險信息收集的五種方法

3、企業(yè)風(fēng)險定性與定量評估

4、風(fēng)險應(yīng)對的優(yōu)先秩序

5、企業(yè)風(fēng)險圖譜與企業(yè)風(fēng)險應(yīng)對策略

6、企業(yè)全面風(fēng)險管理框架

7、企業(yè)風(fēng)險管理的三道防線

8、企業(yè)風(fēng)險管理的組織設(shè)計

9、企業(yè)風(fēng)險的業(yè)務(wù)流程設(shè)計

10、企業(yè)風(fēng)險管理的信息系統(tǒng)設(shè)計

【案例】房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)案例（恒大、萬達(dá)）

第四單元：如何在企業(yè)作業(yè)環(huán)節(jié)具體控制活動？

1、不相容職務(wù)的分離

2、不相容職務(wù)分離的原則

3、內(nèi)審部門可以“既當(dāng)運(yùn)動員又當(dāng)裁判員”嗎？

【案例】IBM給予的啟示

4、采購業(yè)務(wù)的控制

【案例】中興通訊的“警覺”

5、業(yè)財融合的視角采購管控的內(nèi)容框架搭建 及采購領(lǐng)域的管理邏輯總梳理

6、供應(yīng)商風(fēng)險控制：供應(yīng)商風(fēng)險控制的核心

7、資源風(fēng)險管理方法

8、資金借款的業(yè)務(wù)控制

9、經(jīng)濟(jì)合同的風(fēng)險控制

【案例】騰訊為何起訴老干媽？

【案例】民生銀行非法理財案例！

1）合同審批的關(guān)鍵點(diǎn)

2）合同管理中常有的問題

3）合同管理流程設(shè)計

10、系統(tǒng)風(fēng)險

【案例】FACEBOOK數(shù)據(jù)泄露，用戶數(shù)據(jù)遭濫用

11、人員風(fēng)險管理

12、財務(wù)風(fēng)險管理

1）以現(xiàn)金流為主線的管理

2）籌資風(fēng)險（略講）

第五單元：運(yùn)營合規(guī)風(fēng)險管理

1、生態(tài)環(huán)保合規(guī)風(fēng)險管理

2、市場交易合規(guī)風(fēng)險

3、人力資源合規(guī)風(fēng)險

4、稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險（略講）

5、收入合規(guī)管理（略講）

6、利潤合規(guī)管理（略講）

7、企業(yè)合規(guī)風(fēng)險與成長性

蔡琪老師 簡介  

【專業(yè)資質(zhì)】            

ü  國資委大企業(yè)監(jiān)事會 管理專家 財務(wù)專家

ü  IBM副合伙人

ü  凱捷咨詢高級經(jīng)理

【實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)】

蔡琪老師先后在IBM等跨國企業(yè)擔(dān)任中高級管理職務(wù)，在交通部會計師事務(wù)所任審計部經(jīng)理，在企業(yè)中不斷研究學(xué)習(xí)國內(nèi)外大型企業(yè)先進(jìn)的管理理論和技術(shù)，對企業(yè)戰(zhàn)略落地有獨(dú)特的方法，長期擔(dān)任大型項(xiàng)目的管理工作，具有扎實(shí)的工作流程梳理、任務(wù)分解基礎(chǔ)；能夠系統(tǒng)化的解決實(shí)際問題，對企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化工作有深入的研究,善于規(guī)劃企業(yè)數(shù)據(jù)體系，協(xié)助企業(yè)建立數(shù)字化轉(zhuǎn)型方案;對于大型項(xiàng)目交付有著豐富的經(jīng)驗(yàn)。對戰(zhàn)略財務(wù)、企業(yè)司庫、集團(tuán)財務(wù)體系、全面預(yù)算、財務(wù)共享、業(yè)財融合、業(yè)財數(shù)據(jù)治理等工作有獨(dú)到的見解，可以站在經(jīng)濟(jì)和企業(yè)整體運(yùn)作的基礎(chǔ)上來考慮財務(wù)問題，對企業(yè)整體信息化工作有豐富的經(jīng)驗(yàn)。對人力資源的管理工作（績效、組織、領(lǐng)導(dǎo)力、培訓(xùn)、薪酬）有深入的思考和實(shí)踐。

蔡老師長期進(jìn)行任務(wù)交付的研究，并將其落實(shí)到企業(yè)的各項(xiàng)管理工作中去，善于培養(yǎng)學(xué)員的系統(tǒng)思維、項(xiàng)目管理思維，特別是在面向企業(yè)的項(xiàng)目管理、財務(wù)管理、人力資源管理、數(shù)字化等相關(guān)課程的講授時，由于從事過大量的咨詢項(xiàng)目交付工作，所以案例詳實(shí)，課程能夠做到深入淺出。

曾服務(wù)過多家知名企業(yè)（IBM、國家電網(wǎng)、中石油、國家能源投資公司、中遠(yuǎn)集團(tuán)、國航集團(tuán)、國投集團(tuán)、上海汽車集團(tuán)、大唐集團(tuán)、中國鐵路工程集團(tuán)等）

【咨詢服務(wù)過的主要項(xiàng)目】：

典型項(xiàng)目：

1、國家電網(wǎng)業(yè)財融合數(shù)據(jù)體系建設(shè)項(xiàng)目

按照財務(wù)集約化“深化應(yīng)用、提升功能、實(shí)時管控、精益高效”，搭建智慧財務(wù)中臺的總要求，以業(yè)財主數(shù)據(jù)為主線（1條主線），圍繞集團(tuán)信息實(shí)時反映、過程實(shí)時控制和結(jié)果實(shí)時監(jiān)督，完善提升具有“厚云薄端”特征的企業(yè)級經(jīng)營管控、資源調(diào)控、風(fēng)險防控、智能決策、財務(wù)共享等多場景應(yīng)用，以組織架構(gòu)、工程項(xiàng)目、資產(chǎn)設(shè)備、會計科目、資金賬戶等五類數(shù)據(jù)為主線的標(biāo)準(zhǔn)化工作為核心，從數(shù)據(jù)層面打通業(yè)務(wù)與財務(wù)的鏈接，建立了組織到績效、項(xiàng)目到資產(chǎn)、銷售到收款、采購到付款、風(fēng)險到治理、總賬到報表、成本到分析等七大循環(huán)，通過劃小管理單元，豐富管理維度，融合資金流、業(yè)務(wù)流、價值流三流合一，支撐精益高效的財務(wù)實(shí)時管控體系，實(shí)現(xiàn)“業(yè)財融合、信息貫通、流程在線、風(fēng)險可控”。推動公司效益、發(fā)展質(zhì)量和業(yè)財一體化再上新臺階。

2、蒙東電力集團(tuán)財務(wù)共享、財務(wù)數(shù)字化咨詢項(xiàng)目  

通過對蒙東電力財務(wù)體系的規(guī)劃，以數(shù)字化、智能化建設(shè)為目標(biāo)，積極借鑒學(xué)習(xí)國外先進(jìn)理念和典型經(jīng)驗(yàn)，協(xié)助蒙東電力聚焦體系的搭建，組織的改善、流程的變革、以智慧共享管理平臺搭建為基礎(chǔ)，不斷提高企業(yè)的軟實(shí)力。特別聚焦財務(wù)共享、資金管理基礎(chǔ)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，健全管理制度體系，業(yè)務(wù)流程和崗位責(zé)任制。優(yōu)化管控鏈條，提升管理組織，實(shí)現(xiàn)了從數(shù)據(jù)到信息、信息到價值的轉(zhuǎn)換。實(shí)現(xiàn)對內(nèi)控規(guī)則、核算規(guī)則、流程嵌入式管理，推動公司財務(wù)管理向網(wǎng)絡(luò)化、數(shù)字化、共享化、智慧化全面轉(zhuǎn)型。并形成財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的論文在國家核心期刊上發(fā)表。

3、中國中電裝備集團(tuán)（含許繼、平高）“業(yè)務(wù)----財務(wù)”一體化流程再造，信息化、數(shù)字化建設(shè)項(xiàng)目 (SAP)             

項(xiàng)目介紹：中國中電裝備集團(tuán)是國家電網(wǎng)直屬產(chǎn)業(yè)集團(tuán)，在新能源、智能電網(wǎng)時代新崛起的制造業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)集團(tuán)；本項(xiàng)目是通過分析中電裝備集團(tuán)的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和未來的發(fā)展方向，結(jié)合集團(tuán)人財物集約化管控需求，充分借鑒了國外先進(jìn)裝備制造企業(yè)（西門子、ABB)信息化的成功經(jīng)驗(yàn)，對未來中電裝備公司集團(tuán)的ERP建設(shè)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃和設(shè)計。涵蓋了中電裝備的人資、財務(wù)、物資、營銷、生產(chǎn)、質(zhì)量、項(xiàng)目等業(yè)務(wù)應(yīng)用的設(shè)計，同時對企業(yè)核心的產(chǎn)、供、銷、人、財、物的管理流程及面臨的集團(tuán)化運(yùn)作、集約化管理問題進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)、深入的梳理和優(yōu)化，繼而將流程固化、優(yōu)化、提升，從而最終建立一套支撐中電裝備中長期發(fā)展的企業(yè)級數(shù)字化經(jīng)營管理平臺。

4、國家電網(wǎng)金融板塊（英大集團(tuán)）業(yè)務(wù)流程變革及信息化建設(shè)項(xiàng)目（SAP) 

項(xiàng)目介紹：金融板塊是國家電網(wǎng)直屬單位，包括財務(wù)公司、壽險、財險、信托、證劵、保險經(jīng)紀(jì)、期貨及資產(chǎn)本部等八家單位，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)完成了該板塊整體的業(yè)務(wù)流程梳理藍(lán)圖設(shè)計及SAP的實(shí)施工作。本項(xiàng)目加強(qiáng)了英大集團(tuán)整體的集團(tuán)化管理，推動各金融業(yè)務(wù)之間的協(xié)作和共享，提升各專業(yè)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)能力和信息化水平。

梳理和設(shè)計了管理類、業(yè)務(wù)類和信息化類等業(yè)務(wù)流程，提煉集團(tuán)通用的，和金融專業(yè)相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。

通過需求分析、業(yè)務(wù)藍(lán)圖、系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)、試點(diǎn)上線、后續(xù)推廣等五個階段并結(jié)合國網(wǎng)已形成的內(nèi)部技術(shù)資源實(shí)現(xiàn)了傳統(tǒng)模塊與行業(yè)模塊的同步實(shí)施建設(shè)與上線。

5、中石油頁巖氣標(biāo)準(zhǔn)化（業(yè)務(wù)流程）咨詢項(xiàng)目

就頁巖氣的生產(chǎn)、科技、設(shè)備、基建、財務(wù)、安全、質(zhì)量、環(huán)保等相關(guān)職能的流程及數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)行整體的梳理和設(shè)計，針對頁巖氣開發(fā)規(guī)模迅速擴(kuò)大，需要通過標(biāo)準(zhǔn)化管理模式的建立，在油田、采氣廠的生產(chǎn)、經(jīng)營、技術(shù)和安全各方面建立最佳秩序，使各職能部門、各環(huán)節(jié)之間，通過各種標(biāo)準(zhǔn)來約束，使整個運(yùn)行過程按照最優(yōu)的規(guī)律運(yùn)行，形成可復(fù)制的管理體系。提高管理效率，降低成本消耗，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益最大化。

6、中國聯(lián)通財務(wù)共享項(xiàng)目

    項(xiàng)目介紹：通過組建財務(wù)共享中心，為實(shí)現(xiàn)向控制與服務(wù)有機(jī)平衡的財務(wù)管理轉(zhuǎn)型提供了充分的條件，針對核算、結(jié)算業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，基本實(shí)現(xiàn)了聯(lián)通集團(tuán)財務(wù)的規(guī)范處理、信息的透明反應(yīng)，并著重解決了以下幾個問題：1、解決了經(jīng)營管控的風(fēng)險，避免了之前對下屬單位的管控只能采用審計、考核等事中、事后的手段；2、提高了資源利用效率，由于各下屬單位大而全、小而全的管理，導(dǎo)致了資源的分散和浪費(fèi)，而財務(wù)共享中心的1.0階段在資源整合、資源共享方面發(fā)揮了一定的作用，進(jìn)而提升了資源的整體利用效率。

【主講課程】

管理能力系列：《企業(yè)創(chuàng)新》《工作任務(wù)梳理》《任務(wù)交付實(shí)戰(zhàn)思維》《團(tuán)隊(duì)的沖突與管理》

《流程優(yōu)化》《建立學(xué)習(xí)型班組隊(duì)》《團(tuán)隊(duì)的智慧》《非操作崗位績效管理》

《服務(wù)創(chuàng)造價值》《分類思想》

財務(wù)管理系列：《業(yè)財融合》《財務(wù)共享》《司庫管理》《預(yù)算管理》《財務(wù)數(shù)據(jù)治理》

《稅務(wù)管理》《財務(wù)體系建設(shè)》《高新技術(shù)企業(yè)財務(wù)與稅務(wù)管理》

                《“專精特新”企業(yè)財稅管理》《企業(yè)合規(guī)管理》《集團(tuán)風(fēng)險管理》

能源行業(yè)課程：《新型電力系統(tǒng)建設(shè)》《能源資源行業(yè)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新》

數(shù)字化轉(zhuǎn)型和信息化系列：《數(shù)字化轉(zhuǎn)型》《數(shù)據(jù)治理》《央企信息化》《智慧供應(yīng)鏈》