企業(yè)戰(zhàn)略落地的“神器” —全面預(yù)算管理

企業(yè)戰(zhàn)略落地的“神器”

—全面預(yù)算管理

主講：田凈靈老師

【課程背景】

美國(guó)管理學(xué)家戴維·奧利說(shuō)過(guò)：“全面預(yù)算管理是為數(shù)不多的幾個(gè)能把組織內(nèi)所有關(guān)鍵問(wèn)題融于一體的管理控制方法之一”。但是，通用公司前總裁杰克·韋爾奇卻說(shuō)：“預(yù)算是美國(guó)公司的禍根，它根本不應(yīng)該存在?！蓖瑯拥姆穸ê唾|(zhì)疑，您是否也有，比如：

?  一控制就死，一放手就亂，還該不該花那么大的精力，推行全面預(yù)算？

?  為什么全年預(yù)算指標(biāo)完成了，企業(yè)的情況還每況愈下？

?  為什么每年的預(yù)算大會(huì)，都變成了一場(chǎng)討價(jià)還價(jià)、爭(zhēng)取最低指標(biāo)的鬧劇？

?  我怎么知道業(yè)務(wù)部門要調(diào)整預(yù)算的理由是否合理？

我們的預(yù)算管理，問(wèn)題究竟出在哪里？課程將會(huì)揭露：70%的問(wèn)題在于沒(méi)有樹立戰(zhàn)略預(yù)算管理的新理念，20%的問(wèn)題出在企業(yè)沒(méi)能掌握前沿的預(yù)算方法，10%的問(wèn)題出在缺乏預(yù)算編制的技術(shù)。課程從20個(gè)真實(shí)案例出發(fā)，使學(xué)員能夠掌握從戰(zhàn)略、目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算、執(zhí)行、分析到考核的全周期閉環(huán)管理方案，為企業(yè)在可持續(xù)發(fā)展的道路上指明方向。

【課程收益】

?  了解全面預(yù)算管理的1個(gè)核心目的

?  了解全面預(yù)算管理的5個(gè)常見(jiàn)錯(cuò)誤

?  了解全面預(yù)算管理的4個(gè)關(guān)鍵要素

?  掌握全面預(yù)算管理的6個(gè)實(shí)施環(huán)節(jié)

?  掌握企業(yè)不同生命周期的5個(gè)預(yù)算管理模式

?  掌握解開“杰克·韋爾奇死結(jié)”的2個(gè)預(yù)算方法

【課程特色】講解深入淺出，案例生動(dòng)形象，從底層邏輯開始，洞察預(yù)算管理的本質(zhì)

【課程對(duì)象】公司高管及業(yè)務(wù)中層、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、預(yù)算管理負(fù)責(zé)人

【課程時(shí)間】12 小時(shí)

【課程大綱】

一、為什么全面預(yù)算管理的效果差強(qiáng)人意？

1、全面預(yù)算管理的常見(jiàn)問(wèn)題

?  各行其道——預(yù)算與戰(zhàn)略目標(biāo)脫離

?  單打獨(dú)斗——預(yù)算機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理

?  閉門造車——預(yù)算編制不準(zhǔn)確

?  流于形式——預(yù)算執(zhí)行不到位

?  孤軍奮戰(zhàn)——績(jī)效管理不科學(xué)

2、財(cái)務(wù)部門大吐槽

?  我怎么知道銷售收入預(yù)算是否合理?

?  預(yù)算隨意調(diào)整，我還在堅(jiān)守什么？

?  編制、執(zhí)行兩張皮，我的勞動(dòng)成果為什么沒(méi)人珍惜？

?  天天和業(yè)務(wù)部門討價(jià)還價(jià)，我成了大家想燉了的“鐵公雞”。

3、業(yè)務(wù)部門大吐槽

?  財(cái)務(wù)沒(méi)事瞎折騰什么？

?  計(jì)劃不如變化快，我怎么報(bào)預(yù)算？

?  熬過(guò)預(yù)算編制這幾天，輕松一整年。

?  快到年末了，預(yù)算的廣告費(fèi)還沒(méi)花完，電梯廣告再投一批？

案例：三個(gè)實(shí)施全面預(yù)算管理失敗的企業(yè)經(jīng)歷

二、到底什么是全面預(yù)算管理？

1、全面預(yù)算管理的本質(zhì)

2、全面預(yù)算管理的特征——“三全”主義

3、全面預(yù)算管理的價(jià)值

4、全面預(yù)算管理的成果

測(cè)一測(cè)：你對(duì)全面預(yù)算管理的理解

聊一聊：從“減肥“認(rèn)識(shí)全面預(yù)算管理

三、如何做好預(yù)算？

1、全面預(yù)算管理的六大環(huán)節(jié)

?  戰(zhàn)略規(guī)劃

?  年度運(yùn)營(yíng)計(jì)劃

?  預(yù)算編制與批準(zhǔn)

?  預(yù)算執(zhí)行

?  預(yù)算分析

?  預(yù)算考核評(píng)價(jià)

工具：SWOT、PEST、企業(yè)綜合報(bào)告、波特五力、波士頓矩陣、戰(zhàn)略地圖、平衡計(jì)分卡、預(yù)算編制模板、差異分析、KPI

2、企業(yè)生命周期與預(yù)算管理模式

?  初創(chuàng)期的預(yù)算管理模式

?  成長(zhǎng)期的預(yù)算管理模式

?  成熟期的預(yù)算管理模式

?  轉(zhuǎn)型期的預(yù)算管理模式

?  衰退期的預(yù)算管理模式

四、全面預(yù)算管理實(shí)戰(zhàn)

1、知名企業(yè)的先進(jìn)預(yù)算管理經(jīng)驗(yàn)

2、實(shí)操案例：編制2021年L公司預(yù)算

案例：戴爾、默克、惠普、美孚石油等公司

五、全面預(yù)算管理的未來(lái)趨勢(shì)

1、定位更加清晰

2、動(dòng)態(tài)預(yù)算顛覆傳統(tǒng)預(yù)算

3、循序漸進(jìn)代替一步到位

4、與戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)的關(guān)系日趨緊密

5、技術(shù)工具迭代升級(jí)

——管理會(huì)計(jì)領(lǐng)先實(shí)踐者和傳播者

?  原慈銘體檢（中國(guó)體檢行業(yè)A股上市企業(yè)）財(cái)務(wù)經(jīng)理

?  原雍禾醫(yī)療（中國(guó)規(guī)模最大的植發(fā)醫(yī)院）財(cái)務(wù)經(jīng)理

?  原中博教育CMA、CIMA高級(jí)講師

?  CMA（美國(guó)注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師）

?  CIMA（全球特許管理會(huì)計(jì)師）

?  德國(guó)柏林洪堡大學(xué)碩士

【個(gè)人簡(jiǎn)介】

田老師曾擔(dān)任大型企業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員，參與IPO上市及公司投融資項(xiàng)目的評(píng)價(jià)、資金管理與全面預(yù)算管理等工作。尤其擅長(zhǎng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)分析、預(yù)算與控制、資金管理等領(lǐng)域的工作。在財(cái)政部將CMA（美國(guó)注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師）引入中國(guó)不久，田老師便成為了CMA的會(huì)員， 率先將管理會(huì)計(jì)的方法和工具廣泛應(yīng)用于企業(yè)中，積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)。

田老師深知企業(yè)在不同發(fā)展階段下會(huì)存在不同的財(cái)務(wù)問(wèn)題，2014年開始改革慈銘集團(tuán)的年度預(yù)算編制工作，讓預(yù)算真正成為日常管理的有力抓手，牽引集團(tuán)轉(zhuǎn)變思路，擴(kuò)寬銷售渠道，增加收入來(lái)源。同時(shí)，田老師首創(chuàng)了經(jīng)營(yíng)日?qǐng)?bào)體系，重塑了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)分析框架，從原來(lái)的單純展示數(shù)據(jù)到挖掘企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題，促進(jìn)企業(yè)不斷變革成長(zhǎng)，使得營(yíng)業(yè)收入大幅提高，成本大幅下降，利潤(rùn)由4000萬(wàn)上升到1個(gè)億，助力了企業(yè)順利上市。

2017年，田老師以預(yù)算和經(jīng)營(yíng)分析為切入口，打通了整個(gè)雍禾醫(yī)療集團(tuán)，讓企業(yè)所有的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)變得有序、高效、合規(guī)。田老師從零開始，在集團(tuán)建立了全面預(yù)算管理體系、經(jīng)營(yíng)分析體系、探索了全新的資金管理體系，統(tǒng)籌規(guī)劃了公司近200個(gè)企業(yè)賬戶，建立了司庫(kù)管理制度，即提高了內(nèi)部資金的使用效率，還節(jié)約了財(cái)務(wù)工作人員一半的工作時(shí)間，得到了戰(zhàn)略投資人（中信產(chǎn)業(yè)基金）的好評(píng)。

田老師樂(lè)于傳播、積極分享，做為中博教育的CMA、CIMA高級(jí)講師，連續(xù)三年好評(píng)率100%，學(xué)員的通過(guò)率達(dá)90%。

【授課風(fēng)格】

邏輯清晰、復(fù)雜的內(nèi)容簡(jiǎn)單化、抽象的內(nèi)容具體化，能在課堂上調(diào)動(dòng)學(xué)員們的積極性，啟發(fā)大家思考。課程設(shè)計(jì)邏輯嚴(yán)密，堅(jiān)持在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，個(gè)性化為客戶設(shè)計(jì)課程。思維深刻，擅長(zhǎng)結(jié)構(gòu)化思考，有很多獨(dú)到的觀點(diǎn)和分析框架。案例選擇精煉合理，注重案例教學(xué)，而非“舉例”教學(xué)。

【主講課程】

《非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)課程》

《企業(yè)戰(zhàn)略落地的“神器”-全面預(yù)算管理與控制》

《財(cái)務(wù)經(jīng)理人的戰(zhàn)略思維-戰(zhàn)略思維的提升與培養(yǎng)》

《企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的財(cái)務(wù)思維》

《財(cái)務(wù)創(chuàng)造價(jià)值的“捷徑”-搭建管理會(huì)計(jì)體系》

《戰(zhàn)略思維的提升與培養(yǎng)-財(cái)務(wù)經(jīng)理人的進(jìn)階之路》

【學(xué)員評(píng)價(jià)】

田老師在課堂上組織的討論是最為激烈和過(guò)癮的，在老師的引導(dǎo)下，大家觀點(diǎn)碰撞，火花四濺，每次都能切身體驗(yàn)到酣暢淋漓的智慧交流與分享，真是一場(chǎng)完美的視覺(jué)和聽覺(jué)的盛宴。

——北京鑰途冷運(yùn)物流有限公司總經(jīng)理  孫博謙

離開課堂很久了，田老師重新激發(fā)了我對(duì)知識(shí)的渴望。就像老師說(shuō)的，只要走上管理崗，都會(huì)接觸到全面預(yù)算管理和經(jīng)營(yíng)分析的內(nèi)容。作為公司的管理人員，要兼容并包，與時(shí)俱進(jìn)，不斷接收新思路、新知識(shí)的洗禮。          ——北京希埃希建筑設(shè)計(jì)院合伙人  張宸業(yè)

田老師的課程深入淺出，通過(guò)案例不斷給人啟發(fā)，收益很大。讓我對(duì)財(cái)務(wù)管理有了系統(tǒng)地了解，更加理解財(cái)務(wù)工作的重要性，為在工作中的溝通和配合奠定了基礎(chǔ)。

    ——費(fèi)森尤斯卡比華瑞制藥有限公司高級(jí)產(chǎn)品經(jīng)理 趙衛(wèi)國(guó)

課程安排井然有序，老師授課邏輯清晰。        ——北京股權(quán)交易中心副總經(jīng)理 黃振雷

感覺(jué)老師專業(yè)性很強(qiáng)，此次學(xué)習(xí)讓我耳目一新，非常有助于在公司推廣和實(shí)踐。

——北京海步醫(yī)藥科技股份有限公司CFO劉曉飛

老師講的預(yù)算管理和經(jīng)營(yíng)分析的理念別具一格，顛覆了我長(zhǎng)久以來(lái)的認(rèn)知，很受啟發(fā)。

——華誼嘉信(SZ:300071)財(cái)務(wù)經(jīng)理 董慧