《企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)對(duì)策略與納稅調(diào)整》

企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)對(duì)策略與納稅調(diào)整

[課程背景]

     企業(yè)所得稅匯算清繳是每個(gè)納稅人的年度必修課，為體現(xiàn)政策變化，國(guó)家全面修訂了企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表，申報(bào)表有哪些變化?對(duì)企業(yè)所得稅匯算清繳會(huì)產(chǎn)生怎樣的影響?在企業(yè)所得稅匯算清繳的年度財(cái)稅盛宴中，如何防范涉稅風(fēng)險(xiǎn),防止千里之堤毀于蟻穴的慘劇發(fā)生?如何從賬證表出發(fā)，防范和化解涉稅風(fēng)險(xiǎn)?如何化被動(dòng)執(zhí)行規(guī)范為主動(dòng)事前籌劃?在稅收新政頻出的背景下，如何在第一時(shí)點(diǎn)掌握最新政策，降低企業(yè)和職工的稅收負(fù)擔(dān)，減少企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)?為解決上述種種困惑，我們推出《2018年企業(yè)所得稅匯算清繳技巧》課程，帶您領(lǐng)略個(gè)稅改革的波瀾壯闊，國(guó)家征管的風(fēng)起云涌、暗流波動(dòng);幫您運(yùn)籌帷幄做好稅務(wù)規(guī)劃，把涉稅風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài);幫您準(zhǔn)確填寫(xiě)紛繁復(fù)雜的企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表及附表。

[課程收益]

1.掌握2018年稅收新政及對(duì)企業(yè)所得稅匯算清繳的影響;

2.明細(xì)企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表的主要變化及影響;

3.深度解析稅改配套文件及實(shí)施細(xì)則，過(guò)渡期納稅籌劃與票據(jù)處理等重點(diǎn)事項(xiàng)，深入到明細(xì)科目核算與納稅申報(bào)技巧、各環(huán)節(jié)疑難問(wèn)題處理，幫您掌握稅務(wù)盤(pán)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)診斷方法，合法合理降低自己企業(yè)的實(shí)際稅負(fù);

4.掌握會(huì)計(jì)與稅法的差異分析及其對(duì)企業(yè)所得稅匯算清繳的影響。

[課程大綱]

模塊一:企業(yè)所得稅年度申報(bào)表的變化及影響

1.國(guó)家為何訂企業(yè)所得稅年度申報(bào)表?

2.企業(yè)所得稅年度申報(bào)表有哪些變化?

3.企業(yè)所得稅年度申報(bào)表的變化對(duì)匯算清繳將產(chǎn)生怎樣的影響?

模塊二: 2018年所得稅匯算清繳技巧一、收入類項(xiàng)目匯繳技巧

1.財(cái)稅對(duì)收入確認(rèn)時(shí)間、納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間的差異及常見(jiàn)問(wèn)題

2.視同銷(xiāo)售中常見(jiàn)問(wèn)題

3.政府補(bǔ)助的稅會(huì)差異及未來(lái)可能面臨的變化

二、扣除類項(xiàng)目匯繳技巧

1.利息支出資本化與費(fèi)用化的差異如何體現(xiàn)在如何體現(xiàn)在納稅申報(bào)表上

2.如何確定金融企業(yè)同期同類貸款利率

3.向小額貸款公司借款利息支出如何在稅前扣除?

4.關(guān)聯(lián)方借款的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及處理

5.手續(xù)費(fèi)、傭金支付方式的風(fēng)險(xiǎn)

6.合同明確負(fù)擔(dān)對(duì)方稅金能否稅前扣除?

三、資產(chǎn)類項(xiàng)目匯繳技巧

1.企業(yè)取得實(shí)物投資的資產(chǎn)能否計(jì)提折舊?

2.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的稅務(wù)處理

3.以前年度資產(chǎn)損失能否追補(bǔ)扣除?

★   國(guó)家高級(jí)會(huì)計(jì)師             

★   多年財(cái)稅授課負(fù)責(zé)人

★   高校財(cái)稅專業(yè)的社會(huì)教師與輔導(dǎo)專家

★   多地市稅局納稅人學(xué)堂特聘講師

職業(yè)履歷

陳老師具有多年財(cái)稅授課經(jīng)驗(yàn)，多地市稅局納稅人學(xué)堂特聘講師，多次參與省內(nèi)大型、特大型企業(yè)稅收稽查，參與查處重大出口騙稅案件，在全省國(guó)稅系統(tǒng)組織的征管和稽查業(yè)務(wù)考試、競(jìng)賽中連續(xù)十年名列前茅，曾參與個(gè)稅修訂草案征求意見(jiàn)專家組討論，具有一定的稅收理論基礎(chǔ)和豐富的稅收管理及籌劃實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。講學(xué)風(fēng)格深入淺出，案例源于實(shí)戰(zhàn)，翔實(shí)精巧,引人入勝;幫助學(xué)員解決實(shí)際工作中的各類問(wèn)題，得到各地學(xué)員的廣泛贊譽(yù)和高度評(píng)價(jià)。講課有激情，調(diào)理清楚，對(duì)于細(xì)節(jié)內(nèi)容把握非常準(zhǔn)確，深得學(xué)員好評(píng)。

培訓(xùn)風(fēng)格

作為全國(guó)100強(qiáng)企業(yè)的在職金牌講師，并作為多家高校財(cái)稅專業(yè)的社會(huì)教師與輔導(dǎo)專家，陳老師授課實(shí)操性強(qiáng)，善于運(yùn)用來(lái)自企業(yè)的鮮活資料與經(jīng)典案例，解決企業(yè)的實(shí)際問(wèn)題，為學(xué)員排憂解難。授課風(fēng)格幽默詼諧，從不同視角為學(xué)員打通思維瓶頸，“純干貨、接地氣”是來(lái)自學(xué)員對(duì)陳老師授課內(nèi)容與風(fēng)格的評(píng)價(jià)。