《筑牢防線，共筑內(nèi)控基石-內(nèi)部控制與風(fēng)險管理培訓(xùn)》

《筑牢防線，共筑內(nèi)控基石-內(nèi)部控制與風(fēng)險管理培訓(xùn)》

主講：池冬梅老師

【課程背景】

在資本市場的快速發(fā)展和監(jiān)管趨嚴(yán)的背景下，上市公司面臨著更為復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境。內(nèi)部控制作為保障上市公司合規(guī)經(jīng)營、防范風(fēng)險的重要手段，其重要性日益凸顯。然而，許多上市公司的內(nèi)控體系尚不完善，內(nèi)控意識有待提高。特別是對于職能部門來說，如何有效履行職責(zé)，提升內(nèi)控管理水平，成為亟待解決的問題。

本課程旨在幫助學(xué)員解決以下問題：

?  執(zhí)行不力：即使建立了內(nèi)控體系，但在執(zhí)行過程中往往流于形式，未能真正發(fā)揮作用。

?  風(fēng)險意識淡薄：企業(yè)員工普遍缺乏風(fēng)險防控意識，對潛在風(fēng)險認(rèn)識不足，難以及時發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對。

?  跨部門溝通不暢：風(fēng)控聯(lián)絡(luò)對接人在部門間溝通中常遇障礙，影響內(nèi)控信息的傳遞和問題的解決。

本課程旨在提升職能部門的內(nèi)控意識與基本能力，通過案例分析、政策解讀及未來風(fēng)控環(huán)境展望，使學(xué)員深刻理解內(nèi)控的重要性及其對上市公司尤其是國資控股企業(yè)的重要性。

【課程收益】

?  提升執(zhí)行效率：通過案例分析、實操指導(dǎo)等環(huán)節(jié)，讓學(xué)員深入了解內(nèi)控執(zhí)行中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和注意事項，提升內(nèi)控執(zhí)行的效率和效果。

?  增強(qiáng)風(fēng)險防控意識：通過課程學(xué)習(xí)，使學(xué)員充分認(rèn)識到內(nèi)控對于風(fēng)險防范的重要性，增強(qiáng)風(fēng)險防控意識，形成全員參與的內(nèi)控文化。

?  促進(jìn)跨部門溝通：教授學(xué)員跨部門溝通的技巧和策略，幫助風(fēng)控聯(lián)絡(luò)對接人更好地在部門間架起溝通的橋梁，確保內(nèi)控信息的及時傳遞和問題的有效解決。

【課程特色】

?  實踐導(dǎo)向：課程注重實踐操作，通過案例分析和模擬練習(xí)，讓學(xué)員能夠在課堂上實踐和應(yīng)用所學(xué)知識。

?  專業(yè)指導(dǎo)：課程由經(jīng)驗豐富的財務(wù)專家擔(dān)任講師，提供專業(yè)的指導(dǎo)和建議，幫助學(xué)員解決實際問題。

?  互動學(xué)習(xí)：課程設(shè)置互動環(huán)節(jié)，鼓勵學(xué)員積極參與討論和分享經(jīng)驗，促進(jìn)學(xué)員之間的交流和合作。

?  個性化支持：為學(xué)員提供個性化學(xué)習(xí)支持，解答問題和提供指導(dǎo)，確保學(xué)員能夠充分理解和掌握課程內(nèi)容。

【課程對象】

職能部門

【課程時間】

1天（6小時/天）

【課程大綱】

一、為什么我們需要內(nèi)部控制？

?  什么是內(nèi)部控制？

l 企業(yè)內(nèi)部控制演進(jìn)歷程

l 內(nèi)控的四大目標(biāo)

?  為什么它對企業(yè)重要？

l 中國內(nèi)部控制的發(fā)展歷程

l 外部監(jiān)管的要求

?  我們的角色與責(zé)任

l 內(nèi)部控制的局限性

l 內(nèi)控認(rèn)識的常見誤區(qū)

?  沒有內(nèi)控會怎樣？

l 案例分析：某上市公司內(nèi)控失效事件

二、內(nèi)部控制怎么工作？

?  環(huán)境營造：打造內(nèi)控文化土壤

l 誠信與道德：誠信文化對內(nèi)控的影響

l 管理層承諾：管理層在內(nèi)控中的角色與責(zé)任

?  風(fēng)險識別與評估：精準(zhǔn)捕捉與量化潛在威脅

l 風(fēng)險識別工具：SWOT分析、風(fēng)險矩陣等工具介紹

l 風(fēng)險應(yīng)對策略：規(guī)避、減輕、轉(zhuǎn)移、接受等策略的應(yīng)用

?  控制活動設(shè)計：量身定制的應(yīng)對方案

l 職責(zé)分離：防止舞弊與錯誤的崗位設(shè)置原則

l 審批與授權(quán)：明確審批流程與權(quán)限劃分

?  信息溝通機(jī)制：確保信息暢通無阻

l 信息系統(tǒng)安全：保護(hù)信息安全，防止泄露

l 溝通渠道暢通：建立有效的內(nèi)部溝通機(jī)制

?  監(jiān)督機(jī)制完善：內(nèi)控執(zhí)行的守護(hù)者

l 審計與評估：定期進(jìn)行內(nèi)部審計與自我評估

l 持續(xù)改進(jìn)機(jī)制：建立問題反饋與改進(jìn)措施循環(huán)

三、簽字與蓋章，不只是形式

l 簽字的力量：深入剖析簽字在內(nèi)控中的關(guān)鍵作用

l 簽字權(quán)限管理：明確誰有權(quán)簽字及簽字范圍

l 簽字規(guī)范與流程：制定統(tǒng)一的簽字規(guī)范與流程

l 簽字責(zé)任與后果：強(qiáng)調(diào)簽字人的法律責(zé)任與后果

?  蓋章的學(xué)問：揭秘印章管理的奧秘

l 印章種類與用途：詳細(xì)介紹各類印章的用途與區(qū)別

l 蓋章審批流程：建立嚴(yán)格的蓋章審批流程

l 印章保管與監(jiān)督：加強(qiáng)印章的保管與使用的監(jiān)督

?  簽字與蓋章的案例分析：通過真實案例，分析簽字與蓋章不當(dāng)導(dǎo)致的后果及教訓(xùn)

四、我們該怎么做？

?  采購與付款內(nèi)控：精筑采購與付款流程的內(nèi)控防線

l 供應(yīng)商管理：構(gòu)建嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓?yīng)商評估與篩選機(jī)制，定期復(fù)審，確保供應(yīng)鏈穩(wěn)健

l 合同管理：智慧合同管理，確保合同內(nèi)容詳盡且合規(guī)，明確采購雙方責(zé)任

l 驗收與入庫：嚴(yán)格驗收流程，確保采購物資質(zhì)量達(dá)標(biāo)，及時辦理入庫手續(xù)

l 付款審批：實施多層審批制度，確保付款準(zhǔn)確無誤，符合財務(wù)政策

?  銷售與收款內(nèi)控：探索銷售與收款環(huán)節(jié)的內(nèi)控措施

l 銷售合同簽訂：明確合同條款，確保雙方權(quán)益清晰，避免法律糾紛

l 發(fā)貨與物流跟蹤：建立高效的發(fā)貨與物流跟蹤系統(tǒng)，確保貨物按時、安全送達(dá)客戶

l 收款確認(rèn)與對賬：及時確認(rèn)收款，定期與客戶對賬，確保應(yīng)收賬款準(zhǔn)確無誤

?  資產(chǎn)管理內(nèi)控：強(qiáng)化資產(chǎn)全生命周期的內(nèi)控管理

l 資產(chǎn)登記與盤點：建立詳盡的資產(chǎn)臺賬，定期盤點，確保資產(chǎn)信息準(zhǔn)確無誤

l 資產(chǎn)使用與維護(hù)：制定資產(chǎn)使用與維護(hù)規(guī)范，延長資產(chǎn)使用壽命，提升使用效率

l 資產(chǎn)處置與報廢：規(guī)范資產(chǎn)處置流程，及時清理閑置或報廢資產(chǎn)，防范財務(wù)風(fēng)險

?  資金管理內(nèi)控：構(gòu)建資金安全的堅固防線

l 資金計劃：科學(xué)編制資金預(yù)算，確保企業(yè)運營與投資活動的資金需求

l 賬戶管理：加強(qiáng)銀行賬戶管理，防范資金挪用風(fēng)險，確保資金安全

l 收支審批：實行嚴(yán)格的收支審批制度，確保每一筆資金流動都合法合規(guī)

l 資金監(jiān)控：建立資金監(jiān)控系統(tǒng)，實時掌握資金流向，及時發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對潛在風(fēng)險

?  人力資源管理內(nèi)控：激發(fā)人才潛能，保障企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展

l 招聘與錄用：堅持公平、公正、公開的招聘原則，選拔符合企業(yè)需求的高素質(zhì)人才

l 培訓(xùn)與發(fā)展：提供多樣化的培訓(xùn)與發(fā)展機(jī)會，助力員工成長，提升團(tuán)隊整體素質(zhì)

l 績效考核：建立科學(xué)合理的績效考核體系，客觀評價員工工作表現(xiàn)，激發(fā)員工積極性

l 薪酬管理：制定公平合理的薪酬管理制度，確保薪酬水平具有市場競爭力，體現(xiàn)員工價值

?  信息技術(shù)管理內(nèi)控：守護(hù)信息安全，賦能企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型

l 信息系統(tǒng)安全：構(gòu)建全面的信息安全管理體系，防范外部攻擊與內(nèi)部泄露風(fēng)險

l 權(quán)限管理：實施嚴(yán)格的用戶權(quán)限管理制度，確保信息系統(tǒng)訪問與操作安全合規(guī)

l 數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)：定期備份重要數(shù)據(jù)，建立數(shù)據(jù)恢復(fù)機(jī)制，保障數(shù)據(jù)完整性與可用性

l 系統(tǒng)維護(hù)與升級：持續(xù)優(yōu)化與升級信息系統(tǒng)，確保其穩(wěn)定性與先進(jìn)性，滿足企業(yè)發(fā)展需求

五、課程總結(jié)與展望

池冬梅老師

                           ——建筑業(yè)資深財務(wù)審計專家

?  曾任：中建電力建設(shè)有限公司 （世界500強(qiáng)央企） 副總會計師/審計總監(jiān)

?  曾任：中建二局（世界500強(qiáng)央企） 核電建設(shè)分公司 副總會計師/審計總監(jiān)

?  曾任：中建二局（世界500強(qiáng)央企）深圳分公司 財務(wù)部副經(jīng)理/ 審計部經(jīng)理

?  曾任：中建中環(huán)工程有限公司/中建電力勞務(wù)（深圳）有限公司/中建電力工程檢測（河源）有限公司/中建電力工程（深圳）有限公司  監(jiān)事

?  深圳市內(nèi)部審計協(xié)會  專家?guī)鞂＜?/span>

?  中國商業(yè)會計學(xué)會 風(fēng)控與審計分會  會長助理

?  江西師范財政金融學(xué)院  碩士專業(yè)學(xué)位研究生  校外導(dǎo)師

?  高級會計師、國際注冊內(nèi)部審計師、國際注冊會計師

【個人簡介】

池老師是資深財務(wù)專家，擁有35年的豐富財務(wù)相關(guān)實戰(zhàn)經(jīng)驗。在世界500強(qiáng)央企，中建二局集團(tuán)公司下屬企業(yè)和分子公司中，負(fù)責(zé)管理數(shù)百項目和十幾家分子公司。經(jīng)歷了中外合資公司、境外項目和境外公司，生產(chǎn)型，商貿(mào)型的，高新技術(shù)企業(yè)等多業(yè)態(tài)公司的財務(wù)管理工作。18年的企業(yè)高管經(jīng)歷，曾擔(dān)任副總會計師、審計總監(jiān)、下屬公司監(jiān)事、集團(tuán)業(yè)務(wù)督導(dǎo)等職務(wù)，對企業(yè)財務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門各項實務(wù)都有深刻理解。

池老師擁有超過15年的培訓(xùn)經(jīng)驗，自2006年起便在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，主要針對財務(wù)人員和項目管理人員。在2021年下半年，老師開始轉(zhuǎn)型線上培訓(xùn)，并在2022年取得了顯著成果，在中建二局云學(xué)堂、優(yōu)財學(xué)苑、北京大成云教育等，進(jìn)行了20+次線上直播培訓(xùn)，累計培訓(xùn)人數(shù)達(dá)到2萬人次，并就直播培訓(xùn)內(nèi)容做了2套8節(jié)系列錄播課。

緊跟企業(yè)管理“業(yè)財融合”的發(fā)展趨勢，擅于幫助企業(yè)建設(shè)業(yè)財、業(yè)審融合團(tuán)隊。協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門、審計部門緊密協(xié)作，使企業(yè)財務(wù)與業(yè)務(wù)深度融合，助力企業(yè)實現(xiàn)穩(wěn)定運營與高質(zhì)量發(fā)展。

【實戰(zhàn)經(jīng)驗】

1.企業(yè)投資并購與融合--全生命周期投資并購項目操盤，5家企業(yè)盡調(diào)，1家成功并購，并完成對接、融合。

老師在國企改革背景下，全程參與了從初步接觸到最終交割的投資并購項目，帶領(lǐng)團(tuán)隊成功完成了5家企業(yè)的盡職調(diào)查。展現(xiàn)了卓越的行業(yè)分析、風(fēng)險評估及財務(wù)審計能力。并購?fù)瓿珊螅I(lǐng)導(dǎo)多業(yè)務(wù)部門順利接收了一家民營企業(yè)，確保了平穩(wěn)過渡和文化融合，維持了企業(yè)穩(wěn)定運營，并且該項目得到了國資委的認(rèn)可，在后續(xù)評估中表現(xiàn)優(yōu)異。

2.業(yè)財融合財務(wù)管理制度搭建與創(chuàng)新--編制度，建規(guī)范，理流程，完成表單800+個，實現(xiàn)財務(wù)管理信息化升級。以收定支，使資金使用率提升100%。因此榮獲金牌員工榮譽稱號。

老師深知業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門各項工作的痛點難點，曾為中建電力建設(shè)有限公司編制《集團(tuán)財務(wù)管理制度》，且規(guī)范《財務(wù)核算以及賬務(wù)處理管理》從而實現(xiàn)財務(wù)、業(yè)務(wù)部門聯(lián)動，避免出現(xiàn)賬務(wù)遺漏。老師通過自身專業(yè)知識為企業(yè)解決財務(wù)報表疑難點，曾為中建電力建設(shè)有限公司編制《各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)流程表單》，搭建與完善財務(wù)管理信息化，增強(qiáng)數(shù)據(jù)的可靠性。同時，老師還建立了資金預(yù)算管理體系，推行項目財務(wù)月度考核，實現(xiàn)了項目資金以收定支，有效控制了資金流動風(fēng)險。榮獲金牌員工榮譽稱號。

3.業(yè)審融合與監(jiān)督模式創(chuàng)新--審計工作3表化，聯(lián)動3角化，是內(nèi)控達(dá)標(biāo)率提升2%。

老師通過自身專業(yè)知識為企業(yè)制定一系列審計執(zhí)行細(xì)則和整改、追責(zé)工作規(guī)則，推動業(yè)審融合，創(chuàng)新審計業(yè)務(wù)模式，建立項目經(jīng)理經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計評價標(biāo)準(zhǔn)，實施“三角聯(lián)動”監(jiān)督模式，有效降低企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險。內(nèi)控達(dá)標(biāo)率提升2%.

榮獲深圳市五一巾幗崗、局三八紅旗手、內(nèi)審先進(jìn)工作者、廣東省女職工創(chuàng)新工作室等榮譽稱號。

4.財務(wù)團(tuán)隊專業(yè)素養(yǎng)打造能力--帶領(lǐng)國內(nèi)外財務(wù)團(tuán)隊500+人員提升專業(yè)能力，連續(xù)7年獲得優(yōu)秀論文、優(yōu)秀審計項目獎項。

老師著手現(xiàn)在，放眼未來，曾帶領(lǐng)深圳、北京、新疆、遼寧、福建、越南、南部非洲等多地企業(yè)學(xué)員制定職業(yè)規(guī)劃，加強(qiáng)自身職業(yè)能力，提升職業(yè)道德素養(yǎng)，助力企業(yè)更好地應(yīng)對變革挑戰(zhàn)，全面降低企業(yè)內(nèi)控風(fēng)險。

帶領(lǐng)團(tuán)隊榮獲局財務(wù)決算先進(jìn)單位、深圳市巾幗文明崗財務(wù)部等榮譽稱號，連續(xù)多年獲得優(yōu)秀論文、優(yōu)秀審計項目獎項。

【培訓(xùn)經(jīng)驗】

1.中建二局線下&云學(xué)堂——財務(wù)實操類8+門課，政策解讀類3+類，體系建設(shè)類2套課程，線上直播4次，累計培訓(xùn)10952人次。訓(xùn)后，財務(wù)工作效率提升78%。
  財務(wù)實務(wù)類：差旅費報銷的財稅風(fēng)險與防控、價值創(chuàng)造型財務(wù)合規(guī)機(jī)制、做一份讓老板能看懂的財務(wù)分析報告，財務(wù)接手一攤爛賬怎么辦、財務(wù)人員如何提高工作效率、財務(wù)關(guān)賬到底在干什么、采購風(fēng)險管理與審計實務(wù)、管住4個關(guān)鍵點控住3個資金循環(huán)風(fēng)險、
  政策解讀類：2023公轉(zhuǎn)私合規(guī)策略、小微企業(yè)“六稅兩費”減免政策解讀、政府補(bǔ)貼的形式及賬務(wù)處理、
  體系建設(shè)類：如何多管齊下構(gòu)建財務(wù)合規(guī)管理體系、財務(wù)0-1建賬體系系列課

2.多維度建立財務(wù)合規(guī)體系項目--2家大型財務(wù)專業(yè)教育平臺，8個模塊課程，15+次直播

老師為優(yōu)財學(xué)苑、大成云教育科技有限公司做了15+直播，并錄制了系列課程，資金循環(huán)，銷售與收款循環(huán)，會計與稅務(wù)管理，人事及薪金循環(huán)，研發(fā)業(yè)務(wù)循環(huán)，采購與付款循環(huán)，存貨與生產(chǎn)循環(huán)，資產(chǎn)管理循環(huán)的關(guān)鍵控制點合規(guī)風(fēng)險防控課程。

3.非財類及業(yè)財融合類培訓(xùn)課程--超30場培訓(xùn)、累計學(xué)員2000人、學(xué)員滿分率90%，學(xué)了就能用。

近年來池老師給分別深物業(yè)集團(tuán)、貴州地質(zhì)集團(tuán)等公司，進(jìn)行了《企業(yè)內(nèi)部非財人員財務(wù)培訓(xùn)》，《財務(wù)報表分析與經(jīng)營管理》及相關(guān)課程培訓(xùn)超過30場，累計學(xué)員2000人，學(xué)員滿意超過90%。非財學(xué)員反饋聽懂了財務(wù)語言，和財務(wù)合作更流暢。財務(wù)專業(yè)人也反饋老師講的都是工作中的痛點，能更好把財務(wù)專業(yè)內(nèi)容翻譯給老板及企業(yè)經(jīng)營團(tuán)隊。

【愿景使命】

致力于引導(dǎo)企業(yè)以“利潤優(yōu)先，現(xiàn)金為王”為核心戰(zhàn)略，通過精準(zhǔn)的財務(wù)管理和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶徲嫏C(jī)制，推動企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，確保財務(wù)在企業(yè)運營中的核心作用得到充分發(fā)揮，同時有效防范風(fēng)險，為組織的長期繁榮保駕護(hù)航。

【授課風(fēng)格】

正能量強(qiáng)：始終保持積極向上的心態(tài)，注重團(tuán)隊合作，具備較強(qiáng)的溝通和協(xié)調(diào)能力

實用落地：憑借三十余年豐富的工作經(jīng)驗、成功案例資源，成為管理實戰(zhàn)、實操、實用、實施專家

引導(dǎo)啟發(fā)：案例逐一解析，復(fù)盤失敗原因；分享成功經(jīng)驗，點評一針見血；問題舉一反三，技巧現(xiàn)學(xué)現(xiàn)用

嚴(yán)謹(jǐn)專業(yè)：注重細(xì)節(jié)，具備較強(qiáng)的分析和解決問題的能力