《經(jīng)營分析力：財務人員的市場競爭優(yōu)勢》

《經(jīng)營分析力：財務人員的市場競爭優(yōu)勢》

—從數(shù)據(jù)到?jīng)Q策的企業(yè)經(jīng)營策略

主講：唐俐老師

【課程背景】

在數(shù)字化時代背景下，企業(yè)經(jīng)營環(huán)境日益復雜，競爭愈發(fā)激烈。對于企業(yè)財務管理人員而言，傳統(tǒng)的財務分析已不足以應對當前的挑戰(zhàn)。經(jīng)營分析作為聯(lián)接數(shù)據(jù)和數(shù)據(jù)應用之間的橋梁，成為了企業(yè)財務系統(tǒng)發(fā)揮價值創(chuàng)造作用的重要途徑。它不僅涉及財務數(shù)據(jù)的解讀，更包括對業(yè)務流程、市場動態(tài)和戰(zhàn)略執(zhí)行的深入分析。因此，培養(yǎng)具備戰(zhàn)略視角的經(jīng)營分析能力，對于財務管理人員來說變得至關重要。

然而，許多企業(yè)在經(jīng)營分析方面存在諸多不足，如數(shù)據(jù)統(tǒng)計口徑不一致、業(yè)務邏輯不清晰、缺乏數(shù)據(jù)分析能力等。這些問題導致企業(yè)無法及時識別運營過程中的偏差，也無法有效應對市場變化。此外，許多財務管理人員缺乏將經(jīng)營分析與企業(yè)戰(zhàn)略緊密結(jié)合的意識，難以從決策層的角度理解和分析經(jīng)營業(yè)績。

本課程旨在解決上述問題，通過系統(tǒng)的培訓，使學員能夠理解經(jīng)營分析與財務分析的區(qū)別，樹立經(jīng)營分析應與企業(yè)戰(zhàn)略緊密結(jié)合的意識，并能從財務與業(yè)務數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)與非數(shù)據(jù)的結(jié)合中，幫助企業(yè)管理者及時識別運營過程中的異常情況，并能對問題進行深入分析和調(diào)查，提出改善方案。通過本課程，學員將能夠像飛機儀表盤一樣，實時如實地反映企業(yè)的“飛行”狀況，引領企業(yè)在變化的市場環(huán)境中健康地運營。

【課程收益】

?  區(qū)分經(jīng)營與財務分析：掌握經(jīng)營分析與財務分析的不同，以及它們在企業(yè)決策中的作用

?  戰(zhàn)略性經(jīng)營分析：學習如何將經(jīng)營分析與企業(yè)戰(zhàn)略相結(jié)合，以支持和實現(xiàn)企業(yè)目標

?  決策層視角：從決策層角度分析經(jīng)營業(yè)績，提升基于數(shù)據(jù)的決策能力

?  識別與分析異常：及時識別運營中的偏差，深入分析問題根源，制定解決方案

?  數(shù)據(jù)整合能力：學會整合財務與業(yè)務數(shù)據(jù)，以及數(shù)據(jù)與非數(shù)據(jù)信息，以支持復雜決策

?  提升報告與溝通技巧：掌握撰寫和呈現(xiàn)經(jīng)營分析報告的技巧，有效傳達分析結(jié)果

?  培養(yǎng)持續(xù)改進意識：理解經(jīng)營分析的持續(xù)性，培養(yǎng)持續(xù)改進和優(yōu)化經(jīng)營分析流程的意識

預期成果

1.知識掌握：學員能夠掌握經(jīng)營分析的基本概念、工具和方法，以及它們與財務分析的區(qū)別。

2.戰(zhàn)略思維：學員能夠?qū)⒔?jīng)營分析與企業(yè)戰(zhàn)略相結(jié)合，從戰(zhàn)略層面理解和分析企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績。

3.決策能力：學員能夠運用所學知識，對企業(yè)的經(jīng)營數(shù)據(jù)進行深入分析，做出更加精準的決策。

4.問題解決：學員能夠識別和分析企業(yè)運營中的偏差和異常，提出切實可行的解決方案。

5.數(shù)據(jù)整合：學員能夠整合和分析財務數(shù)據(jù)與業(yè)務數(shù)據(jù)，以及非數(shù)據(jù)信息，以支持復雜的經(jīng)營決策。

6.溝通技巧：學員能夠撰寫和呈現(xiàn)高質(zhì)量的經(jīng)營分析報告，有效地與團隊和管理層溝通分析結(jié)果。

7.持續(xù)改進：學員能夠建立持續(xù)改進的意識，不斷優(yōu)化經(jīng)營分析流程，提升企業(yè)運營效率。

8.實踐應用：學員能夠?qū)⒄n程中學到的理論知識和技能應用到實際工作中，提高工作效率和質(zhì)量。

【課程特色】

1.實戰(zhàn)與互動結(jié)合：通過實際案例分析和互動式學習，提升學員的參與度和解決實際問題的能力。

2.戰(zhàn)略視角分析：強調(diào)經(jīng)營分析與企業(yè)戰(zhàn)略的結(jié)合，培養(yǎng)學員從戰(zhàn)略高度審視和分析經(jīng)營業(yè)績。

3.數(shù)據(jù)驅(qū)動決策：重視數(shù)據(jù)整合與分析，教授學員如何利用財務和業(yè)務數(shù)據(jù)進行深入分析，驅(qū)動決策。

4.關鍵技能提升：專注于提升學員的關鍵技能，包括數(shù)據(jù)解讀、問題解決和高質(zhì)量報告撰寫。

5.內(nèi)容動態(tài)更新：課程內(nèi)容根據(jù)市場趨勢和企業(yè)實踐動態(tài)更新，確保學員掌握最新知識和技能。

6.個性化反饋與跨學科學習：提供個性化反饋，鼓勵跨學科視角學習，促進學員全面思維和個人成長。

【課程對象】

1.財務總監(jiān)：負責企業(yè)整體財務規(guī)劃和管理的高級管理人員

2.財務部經(jīng)理：負責財務部門日常運營和管理的中層管理人員

3.經(jīng)營財務分析人員：專注于企業(yè)經(jīng)營活動分析，提供財務和業(yè)務洞察的專業(yè)分析師

4.財務分析師：負責分析財務數(shù)據(jù)，為決策提供支持的專業(yè)人員

5.預算分析師：專注于企業(yè)預算編制和分析，監(jiān)控預算執(zhí)行情況的專業(yè)人員

6.成本控制經(jīng)理：負責成本分析和控制，尋求成本優(yōu)化方案的管理人員

7.內(nèi)部審計師：負責審計企業(yè)財務和經(jīng)營活動，確保合規(guī)性和效率的內(nèi)部審計人員

8.業(yè)務部門財務支持人員：為業(yè)務部門提供財務支持和分析，幫助業(yè)務決策的專業(yè)人員

9.項目經(jīng)理：涉及項目預算管理、成本控制和財務分析的項目負責人

10.企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃人員：參與企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃，需要財務和經(jīng)營分析支持的戰(zhàn)略規(guī)劃師

【課程時間】 1天，6小時/天

【課程大綱】

第一部分：管理者需要什么樣的分析？

1、引入：王總的抱怨

財務分析三宗罪

2、互動：你的分析是什么樣的？

3、經(jīng)營分析VS財務分析：教你輕松辨雌雄

3-1經(jīng)營分析三大利器：全域信息+數(shù)據(jù)拆解+定性分析

3-2經(jīng)營分析會怎么開？

案例：**企業(yè)業(yè)務復盤機制

第二部分：經(jīng)營分析的戰(zhàn)略視角

1.戰(zhàn)略如何體現(xiàn)到經(jīng)營分析中？

1-1實施路徑：指標體系建設

北極星指標PICK：6大金標準

案例：北極星指標選擇決定企業(yè)成敗

2-1從上至下：三步拆解法

2-2由下到上：規(guī)范和收集

3、案例分析：戰(zhàn)略導向下的經(jīng)營分析實踐

4、小組討論；模擬企業(yè)決策層，如何利用經(jīng)營分析支持戰(zhàn)略決策

第三部分：經(jīng)營業(yè)績的分析與決策

互動：經(jīng)營分析，你最關注什么指標？

1、經(jīng)營分析會議機制

案例：華為“一報一會”

2、經(jīng)營分析會議四問

2-1為何開？

2-2 何時開？

2-3誰參加？

2-4討論啥？

3、業(yè)績報告怎么寫？

3-1內(nèi)容構(gòu)成：二四N

3-2三大注意

案例：如何通過經(jīng)營分析識別業(yè)績異常

第四部分：數(shù)據(jù)的整合與分析

互動：財務和業(yè)務數(shù)據(jù)現(xiàn)狀

1、數(shù)據(jù)整合三步走

1-1財務管理信息系統(tǒng)

1-2財務信息化內(nèi)控系統(tǒng)

1-3數(shù)據(jù)信息共享平臺

2、數(shù)據(jù)VS非數(shù)據(jù)信息

2-1非數(shù)據(jù)信息有哪些？

2-2數(shù)據(jù)結(jié)合兩問

2-2-1必要性

2-2-2如何工具

案例分析：數(shù)據(jù)整合在經(jīng)營分析中的應用

第五部分：問題識別與深入分析

1、識別問題

1-1差異就是問題？

1-2無差異就沒問題？

1-3有利差異是問題嗎？

2、問題分析

2-1剝洋蔥法

案例：豐田5WHY分析法

3、小組合作，針對一個實際問題進行深入分析

第六部分：提出改善方案及措施

1、方案是否有效，改善是否發(fā)生？

PDCA管理

1-1問題發(fā)現(xiàn)機制

1-2改善效果跟蹤

1-3實時調(diào)整機制

2、利益驅(qū)動

案例：SOP顯身手

3、業(yè)務指標可視化

案例：成功的改善方案案例分享

唐俐老師

——企業(yè)財務分析與風險管理專家

?  曾任：中石化（世界500強）國際公司（投資）哥倫比亞分公司財務總監(jiān)

?  曾任：中石化（世界500強）哥倫比亞公司（合資公司，石油）中方財務負責人

?  曾任：恒泰艾普集團（上市公司）成都西油聯(lián)合（工程、貿(mào)易、制造）副總兼財務總監(jiān)

?  曾任：成都易我科技有限公司（國家重點軟件企業(yè)）財務總監(jiān)

?  中國注冊會計師CPA

?  美國注冊管理會計師CMA

?  澳大利亞資深財務會計師IPA

?  美國IMA（國際管理會計師）協(xié)會會員

?  云南工商學院會計學院客座教授

?  成都信息工程大學管理學院會計碩士校外實踐導師

?  西安財經(jīng)大學校外企業(yè)導師

?  財務實戰(zhàn)培訓講師，累計培訓人數(shù)20000+

?  《國際石油會計》編譯者

【個人簡介】

唐老師擁有27年財務實戰(zhàn)經(jīng)驗，曾在中外合資公司、境外公司、上市公司、高新技術(shù)企業(yè)、民營企業(yè)集團等多種類型企業(yè)擔任高管、負責上百個項目招投標及評標、現(xiàn)場調(diào)研、項目經(jīng)濟性和風險評價、業(yè)務模式設計、合同商務談判、合作爭議及處置等。業(yè)務范圍覆蓋中國、東南亞、中東、美洲。

唐老師擁有超過15年的培訓經(jīng)驗，自2009年開始在企業(yè)集團內(nèi)部開展培訓，主要針對財務、項目管理及其他非財務中層管理者。轉(zhuǎn)型商業(yè)講師后，為中石化西南鉆井、中石化西南石油局華星公司等開展包括非財、國際業(yè)務管理、預算管理、合同管理等培訓，培訓對象包括公司負責人、業(yè)務負責人、部門負責人及財務管理人員，培訓人數(shù)超過2萬人次。

【實戰(zhàn)經(jīng)驗】

1、境外風險管控護航國際發(fā)展——全程參與中石化在東南亞某國的首個工程項目，通過綜合評估境外業(yè)務風險+加強國際業(yè)務財務管控+內(nèi)外銜接強化運營管理三管齊下，實現(xiàn)項目資金100%收回項目收益為正。

 主導包括越南、緬甸、馬來西亞、印度尼西亞、尼日利亞、墨西哥等多個境外項目的經(jīng)濟風險評價。通過綜合利用國內(nèi)外資源，建立了境外國家和境外合作主體的風險評價體系；形成了國際業(yè)務系統(tǒng)風險與特定系統(tǒng)綜合平衡的體系思維，并通過包括自然對沖、遠期合約、轉(zhuǎn)讓定價、信用證、保險、保函、保證、合同條款等多種方式落地風險管控，為企業(yè)科學評價境外商業(yè)機會、設計交易模式和業(yè)務實施積累和梳理了一整套解決方案。

2、落地經(jīng)營分析優(yōu)化關鍵管理——從0到1建立圍繞關鍵業(yè)務指標的項目定期經(jīng)營分析，實現(xiàn)公司、項目、個人達成目標一致。實現(xiàn)各項目KPI指標平均優(yōu)化15%，平均成本下降12%，個別項目成本下降超過20%。

在缺乏數(shù)據(jù)中臺的不利局面下，充分利用交易信息，細化經(jīng)營分析顆粒度，展示了不同屬性產(chǎn)品對不同營銷渠道的敏感性，為業(yè)務細化銷售策略提供了準確的依據(jù)；監(jiān)控不同營銷渠道的效益，暴露了過于依賴傳統(tǒng)渠道對收益增長的限制，促進增加新渠道投入。后續(xù)營銷策略的調(diào)整，在企業(yè)年度節(jié)約15%營銷支出的基礎上增加收益10%。

3、優(yōu)化管理報表落實全面預算——結(jié)合企業(yè)管理的模式建立全面預算管理體系，同時優(yōu)化管理報表編制口徑、編制方案和流程，實現(xiàn)預算實施月度跟蹤糾偏，實現(xiàn)了經(jīng)營管理的預見性，增加了經(jīng)營的穩(wěn)定性，增強了企業(yè)的抗風險能力。

通過細化分析顆粒度，財務、業(yè)務數(shù)據(jù)的對比和趨勢變化，使管理層、各管理單位對收入獲取、成本控制和未來增長有了更加清晰的認識，以及時開展業(yè)務調(diào)整。對網(wǎng)絡交易數(shù)據(jù)結(jié)合產(chǎn)品屬性開展綜合分析，揭示了業(yè)績增長中不健康和扭曲的數(shù)據(jù)，暴露了交易策略偏離企業(yè)定位和戰(zhàn)略的嚴重問題。

4、全程合同管控提效益降風險——前置財務對合同的管控，通過強化重要業(yè)務的經(jīng)濟和風險評估，根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略開展業(yè)務決策，匹配恰當業(yè)務模式平衡風險。結(jié)合風險評估清單，對業(yè)務實施開展跟蹤反饋，制定策略及時應對異常，采取措施落實收益控制風險。

對于重要的國際項目，多渠道收集信息評估項目及甲方資質(zhì)，綜合評估業(yè)務風險，通過保險、分包、業(yè)務模式、結(jié)算頻率及工具、違約及保障合同條款等轉(zhuǎn)移和降低業(yè)務風險。全程參與重要業(yè)務合同談判并主導商務條款設計和修改，跟蹤業(yè)務里程碑事件提出應對方案。

針對東亞某國的EPC項目第一階段進展情況，及時提出收款主張并說服總經(jīng)理要求項目現(xiàn)場共同配合，經(jīng)過近一個月的艱難談判，最終實現(xiàn)甲方同意提前支付部分項目款項、追加工作量分段結(jié)算，提前收取合同額10%的款項。

針對非洲某國的工程服務業(yè)務，結(jié)合現(xiàn)場產(chǎn)出及甲方現(xiàn)狀，通過現(xiàn)場確認函、雙方正式公函、會議紀要等方式，收集和掌握結(jié)算證據(jù)、催款證據(jù)，為最終通過法律手段收回服務款項近1個億提供了充足的法律依據(jù)。

【培訓經(jīng)驗】

1、非財系列課程——曾為中石化西南石油局部分二級單位中層管理人員、項目管理人員、業(yè)務骨干提供財務知識、技能、思維的培訓，提升了其對財務思維的理解和掌握，不僅提升了其利用財務信息開展決策、提升業(yè)績的能力，也增進了業(yè)財協(xié)作，提升整體工作效率。課程滿意度保持在95%以上。

培訓課題包括《財務思維助力企業(yè)經(jīng)營走上快車道—非財務管理者必知必會財務思維》、《你必須擁有的財務思維—非財管理者必修課》、《上市公司財務報表解讀—非財人員如何從競爭對手財報獲取有效信息》等，通過培訓，提升了學員財稅素養(yǎng)及財務思維，使他們能夠更好地理解企業(yè)的財務狀況和參與決策，增強團隊合作；促進不同部門之間的合作和溝通，提高整個團隊的協(xié)作效率。

培訓輪次8次，參與人數(shù)近300人，受訓者理解、溝通財務相關信息效率提升50%以上。

2、合同管理課程——為民營企業(yè)高管和中層管理人員、合同管理、財務管理人員、創(chuàng)業(yè)者、企業(yè)法人等開展合同風險控制、合同管理等內(nèi)容的培訓，累計培訓人員超過50000名。課程滿意度92%以上。

培訓課題包括《小合同大名堂》、《打破被動，從業(yè)務起點開展風險管控》、《財務的一半來自合同》、《綻放光彩、體現(xiàn)價值—合同管理中的內(nèi)控關鍵點解析》、《合同控稅與審核》、《把握進階捷徑，拿捏商業(yè)關鍵—不可忽視的合同》、《生產(chǎn)經(jīng)營第一關：合同關—如何開展業(yè)務前瞻性管理》等，并且推出了培訓時長60小時的《合同籌劃和管理》的系統(tǒng)課程。通過問卷調(diào)查，80%以上學員認為培訓內(nèi)容有針對性，提高了合同管理的效率和準確性、解決了工作中遇到的實際問題，公司經(jīng)營風險得到有效控制。

3、預算管理培訓，曾為中石化西南石油局、中石化滇黔桂石油勘探局，在優(yōu)財學苑、十方教育等在線平臺開展預算管理相關的培訓，受眾群體包括企業(yè)中高層管理人員、財務主管、財務經(jīng)理、業(yè)務部門負責人等，累計培訓人員超過20000名。課程滿意度92%以上。

培訓內(nèi)容包括預算績效管理全過程和財政預算程序等內(nèi)容、預算評審流程及思路、預算編制的流程、工具和方法、預算與企業(yè)經(jīng)營目標的關系、預算工具在經(jīng)營業(yè)績指標中的運用方法、預算執(zhí)行中的常見問題防范等。學員反饋通過學習提高了預算編制的準確性、實現(xiàn)了預算思維到大數(shù)據(jù)分析與績效管理的轉(zhuǎn)變、促進了主動了解市場動態(tài)和競爭態(tài)勢的意識。

4、國際財務管理培訓，曾為中石化國際公司、中石化西南工程公司、四川瑞都、成都圖高等開展國際業(yè)務財務管理培訓。受訓人員包括國際業(yè)務負責人、市場、采購及財務負責人、項目負責人、項目財務經(jīng)理等，累計培訓人員超過200人，課程滿意度95%以上。

   培訓內(nèi)容包括評估交易對象、評價業(yè)務風險、收集相關信息的渠道和方式、合同報價注意事項、國際合同權(quán)利和義務、結(jié)算、稅務、違約條款等注意事項、財務管理準備工作、合理利用當?shù)刎攧諗?shù)據(jù)、業(yè)務監(jiān)控及風險應對等。學員反饋通過學習對于國際業(yè)務的風險認識有了更加深入地理解，拓寬了風險應對的思路，對于跨境業(yè)務合同評審尤其是商務條款有了更加全面的認識，提高財務對業(yè)務的理解、支持和響應。

【授課風格】

?  實戰(zhàn)導向型：通過精心挑選的財務案例，將抽象的理論知識具體化，使學員能夠在實際情境中深入理解財務概念和流程。

?  互動參與型：采用互動式教學方法，鼓勵學員積極參與討論和案例分析，通過這種方式促進學員之間的思想碰撞，加深對知識的理解。

?  啟發(fā)式教學型：通過引導式的問題和案例分析，激發(fā)學員的批判性思維，幫助他們學會獨立分析問題并尋找解決方案。

?  親和力高型：教學風格親和而包容，能夠建立起與學員之間的信任關系，為學員提供一個安全、開放的學習環(huán)境。

?  動態(tài)調(diào)整型：能夠根據(jù)學員的反饋和學習進度靈活調(diào)整教學策略，確保教學內(nèi)容和方法始終與學員的需求保持一致。