企業(yè)財務人員納稅培訓

課程背景：
近年來，隨著市場經(jīng)濟的不斷變化，稅收政策也不斷有所調(diào)整，國家稅務總局的稅收工作也由隨之在完善稅收管理辦法，在加大對納稅人服務的基礎上，建立了金稅工程、征收管理系統(tǒng)、進出口退稅系統(tǒng)，2006年又推行了稅收執(zhí)法崗位系統(tǒng)，并制定了相關的《稅務干部執(zhí)法過錯追究辦法》《重大案件勝理辦法》《欠稅公告》《稅務干部監(jiān)督辦法》等制度，一個由人工管理企業(yè)的模式逐漸轉變?yōu)榱艘詸C管企，并在此加大了偷稅企業(yè)的曝光力度，一個稅收“寬氛圍、嚴管理、很打擊”的模式已基本形成，這樣的模式對企業(yè)財務人提出了更高的要求，對稅收法規(guī)要由了解提升為熟懂，而熟懂得的途徑就是加大力度“追肥式”的學習，要從局部了解到全部了解，從而加大企業(yè)風險“免疫力”。

課程大綱：
第一講、稅收運作與企業(yè)投資收益回報率
一、企業(yè)員工稅收知識與企業(yè)效益的關聯(lián)性
二、如何使稅收低成本取得企業(yè)競爭的高效益
三、企業(yè)發(fā)展如何面對中國稅收文化生態(tài)
四、企業(yè)戰(zhàn)略與企業(yè)稅收管理

第二講 如何辨別涉稅風險
一、企業(yè)涉稅風險的形成和原因
二、企業(yè)涉稅風險的表現(xiàn)形態(tài)
三、企業(yè)涉稅常見誤區(qū)和病癥
四、企業(yè)如何自我診斷稅收風險
案例解析

第三講 企業(yè)所得稅匯算中問題多發(fā)癥環(huán)節(jié)
一　銷售收入實現(xiàn)的確定
二　銷售折讓與退回的處理
三　計稅工資人員及標準扣除的確定
四　企業(yè)會議費及招待費扣除的確定
五　企業(yè)廣告費及贊助費扣除的確定
六　企業(yè)通訊費標準扣除的確定
七　企業(yè)差旅費標準扣除的確定
八　企業(yè)壞帳損失的核銷
九　企業(yè)固定資產(chǎn)大修理費扣除的確定
十　企業(yè)間借款稅前扣除的確定
十一　企業(yè)為職工購買高檔服裝稅前扣除的確定
十二　企業(yè)赦免債務交納企業(yè)所得稅的處理
十三　企業(yè)勞務費稅前扣除的確定
十四　企業(yè)彌補虧損的確定
十五  新辦企業(yè)稅收優(yōu)惠條件及巧用
十六　下崗再就業(yè)稅收優(yōu)惠政策及巧用
十七 高新區(qū)稅收優(yōu)惠政策巧用
十八　企業(yè)資金流向降低稅負技巧
十九　企業(yè)經(jīng)營環(huán)節(jié)中稅收政策利用空間　
二十 如何做好年度所得稅匯算清繳自查工作

第四講 規(guī)避涉稅風險的措施與技巧
一、如何具備稅收政策前瞻性
二、如何分析和掌握稅收法規(guī)應用度
三、如何做好稅務檢查的事前自查
四、如何做好涉稅風險自我評估
五、稅企如何有效溝通和協(xié)調(diào)技巧
六、案例解析

第五講 稅收政策應用技巧
一、 固定資產(chǎn)的巧用
二、管理費扣除的巧用
（一）租賃費
（二）計稅工資
（三）會議費
（四）差旅費
（五）大修費
（六）招待費
（七）教育費
（九）案例解析更多內(nèi)容

第六講 稅收優(yōu)惠政策解析及利用空間
一、如何做到稅收優(yōu)惠政策得用“足”
二、如何做到應用稅收優(yōu)惠政策無風險
三、如何使企業(yè)資金最大化的轉為效益
四、如何鑒別稅收優(yōu)惠政策對本企業(yè)的適用度
五、如何改變企業(yè)習慣性思維定勢。
六、案例解析

第七講 疑難稅收政策解答
一、代理進口貨物如何抵扣進項稅額
二、清算企業(yè)的留抵進項稅額的處理
三、運輸企業(yè)混合銷售行為的處理
四、貨物運輸代理業(yè)差額征稅方法
五、企業(yè)銷售舊貨如何交納增值稅
六、企業(yè)支付給職工一次性經(jīng)濟補償?shù)奶幚?br /> 七  企業(yè)逾期兩年的“應付帳款”交納企業(yè)所得稅的辦法
八、個人投資者向公司（有限或股份公司）借款的處理
九、公司獎勵員工住房、汽車的稅務處理
十、運輸發(fā)票抵扣增值稅的處理辦法

第八講 稅務機關工作流程與企業(yè)涉稅風險解析
一、稅務機關對企業(yè)日常管理方法
二、稅務機關對企業(yè)納稅評估方法
三、稅務機關對企業(yè)違法行為的認定
四、稅務機關對企業(yè)違法案件的審理過程
五、稅務機關對企業(yè)實施行政處罰的裁量
六、案例解析

第九講 稅務稽查流程
一、稅務稽查內(nèi)容和職能
三、稅務稽查的執(zhí)法權限
四、稅務稽查的執(zhí)法程序
五、稽查對象的選擇
六、稅務稽查審理部門如何審理案件
七、 稅務機關移送涉稅犯罪案件的義務與責任
八、稅務稽查案件的執(zhí)行程序和方式
九、稅務稽查主要環(huán)節(jié)及內(nèi)容
十、稽查證據(jù)類及取證方法
十一、稅務案件移交司法部門的條件和程序

第十講 如何應對稅務稽查結果
一、違法事實企業(yè)確定應注意的環(huán)節(jié)
二、發(fā)生違法事實認定糾紛時，企業(yè)應對措施

第十一講  納稅信用等級評定與企業(yè)發(fā)展
一、企業(yè)信用等級決定稅務機關管理方法
二、企業(yè)信用等級決定稅務稽查次數(shù)
三、企業(yè)信用等級決定企業(yè)發(fā)展

第十二講 涉稅法律責任界定與風險控制
一、企業(yè)涉稅中如何區(qū)分稅企間的責任、義務
二、如何使企業(yè)涉稅行為“正當防衛(wèi)”
三、如何使企業(yè)涉稅作自己“主”
四、納稅人善意取得虛開的專用發(fā)票如何判定與處理

第十三講 納稅人權益維護
一、納稅人在納稅檢查中的權利
二、 稅收管理政策執(zhí)行不當情形與維權策略
三、不同稽查查補情形的不同處理
四、高管人員如何規(guī)避涉稅刑事法律責任
五、偷稅罪認定與處罰的立法漏洞與司法爭議
六、虛開增值稅專用發(fā)票罪認定中的立法漏洞與司法爭議
七、行政處罰聽證與稅務行政復議技巧
八、稅務行政訴訟技巧
十、喪失復議權和訴訟權后如何尋求救濟途徑
十一、案例解析

　　中華企管培訓網(wǎng)特聘講師，從事稅務業(yè)務工作三十多年，曾任職稅收征收管理處處長、稅務稽查局長、企業(yè)所得稅處處長、稅收政策法規(guī)處處長、重大案件審理辦公室主任。

專注領域：
　　領導決策藝術、重視內(nèi)部溝通、市場營銷與財務核算數(shù)據(jù)比對、稅收戰(zhàn)略與企業(yè)成本控制、企業(yè)管理中的稅收風險防范、產(chǎn)品銷售與稅收風險、員工薪酬策劃、勞動合同與勞動協(xié)議策劃與利潤增長、鏈條式的營銷環(huán)節(jié)、企業(yè)風險成因和規(guī)避、企業(yè)所得稅稅前扣除技巧、稅務稽查案例解析、企業(yè)納稅維權和自救方法、稅收在企業(yè)管理中的作用、稅收文化與企業(yè)文化的關聯(lián)性，企業(yè)員工最關注的涉稅（二手房、二手車、個人所得稅等）問題。

授課特點：
　　在所有講課內(nèi)容中，徐青老師結合多年稅收工作中企業(yè)日常涉稅問題，通過剖析告訴大家企業(yè)涉稅問題“癥結”所在，以講大家身邊的難懂的涉稅事，難解決的涉稅問題。難規(guī)避的涉稅風險為主題，以最簡單的方式，告訴大家信息渠道，解決疑難問題方法，風險規(guī)避，企業(yè)協(xié)調(diào)溝通藝術、稅收政策巧用，稅務工作程序等。

培訓對象：企業(yè)總裁，企業(yè)非財務人員，企業(yè)內(nèi)部職工和企業(yè)財務人員。

實戰(zhàn)經(jīng)驗：
　　徐青老師在三十年稅收工作中主要從事過集體企業(yè)財務制度管理，稅務稽查、稅收征收管理、企業(yè)所得稅管理、稅收政策法規(guī)研究、重大案件審理、稅務行政處罰裁定、稅務聽證、稅務行政復議、涉稅文件審簽、稅收政策輔導、稅收普法教育等多方面的稅收業(yè)務工作。具有非常豐富的稅收案例工作經(jīng)驗和稅收政策研究理論水平。對企業(yè)管理中各環(huán)節(jié)的銜接，企業(yè)營銷人員票據(jù)采集風險、協(xié)議簽訂風險、市場規(guī)化風險、領導決策風險、企業(yè)文化開創(chuàng)、企業(yè)成本控制、企業(yè)人力資源優(yōu)化組合、企業(yè)稅收政策應用技巧、稅務案例分析、“稅企”糾紛協(xié)調(diào)溝通、稅務稽查前置企業(yè)自查應注意問題、企業(yè)涉稅問題解析、稅收籌劃等，具有獨到的見解和應對措施。在稅收管理中常年承擔著對企業(yè)輔導講解工作， 具有非常獨到的輔導知識和經(jīng)驗。