企業(yè)全面預(yù)算管理方案設(shè)計(jì)

預(yù)算管理理念篇

1. 討論：老和尚為啥不再挑水?——未來(lái)管理的強(qiáng)制措施
2. 預(yù)算管理角色選擇——理性化、數(shù)據(jù)化管理推進(jìn)
3. 預(yù)算管理委員會(huì)的設(shè)立
4. 如何改變“草臺(tái)班子”——預(yù)算管理的組織保證
5. 預(yù)算管理工作機(jī)構(gòu)設(shè)置
6. 松散型工作機(jī)構(gòu)的啟示
7. 兩本“圣經(jīng)”——預(yù)算管理的思想保證
8. 預(yù)算管理中的誤區(qū)——計(jì)劃、預(yù)測(cè)和預(yù)算的區(qū)別
9. 案例討論:——他們?yōu)槭裁疵撓挛栊?br /> 10. 預(yù)算方案“三級(jí)跳”
11. 全面預(yù)算管理的“十大轉(zhuǎn)變”

預(yù)算編制篇

12. 練習(xí)：財(cái)務(wù)預(yù)算沙盤(pán)推演
13. 業(yè)務(wù)預(yù)算的編制流程
14. 企業(yè)獲利模式與預(yù)算策略定位
15. 營(yíng)銷預(yù)算的編制
a) 營(yíng)銷預(yù)算架構(gòu)圖
b) 銷量預(yù)算——市場(chǎng)增量法
c) 競(jìng)爭(zhēng)投入預(yù)算執(zhí)行方案制訂
d) 銷售預(yù)算-客戶增量法
e) 銷售預(yù)算執(zhí)行控制方案制訂
f) 銷價(jià)預(yù)算——技術(shù)定價(jià)法
g) 銷售價(jià)格預(yù)算—— 市場(chǎng)定價(jià)法
h) 銷售價(jià)格預(yù)算—— 成本定價(jià)法
i) 銷售折扣預(yù)算方案制訂
16. 生產(chǎn)預(yù)算
a) 生產(chǎn)預(yù)算架構(gòu)圖
b) 生產(chǎn)成本的習(xí)性分解
c) 直接材料預(yù)算
d) 直接材料成本預(yù)算控制方案
e) 直接能源成本預(yù)算控制方案
f) 設(shè)備更新改造方案制訂
17. 采購(gòu)預(yù)算
a) 采購(gòu)預(yù)算架構(gòu)圖
b) 采購(gòu)方式預(yù)算控制方案
c) 采購(gòu)價(jià)格杠桿預(yù)算執(zhí)行方案
18. 研發(fā)預(yù)算
a) 研發(fā)預(yù)算架構(gòu)圖
b) 技術(shù)研發(fā)預(yù)算滾動(dòng)控制方案
c) 成本優(yōu)化研發(fā)預(yù)算杠桿控制方案
19. 客服預(yù)算
a) 客戶服務(wù)預(yù)算架構(gòu)圖
b) BP客戶維護(hù)預(yù)算方案
c) 產(chǎn)品維修預(yù)算方案
20. 人力資源預(yù)算
a) 人力資源預(yù)算架構(gòu)圖
b) 組織機(jī)構(gòu)調(diào)整方案
c) 崗位薪金預(yù)算控制方案
d) 職工福利預(yù)算控制方案
21. 財(cái)務(wù)預(yù)算
a) 損益預(yù)算
b) 資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算
c) 資金預(yù)算
d) 信貸預(yù)算客戶控制方案
e) 付款控制預(yù)算方案
f) 存貨控制預(yù)算方案
g) 專項(xiàng)工程預(yù)算方案
h) 稅負(fù)減免預(yù)算方案
i) 融資預(yù)算方案
j) 投資預(yù)算方案
k) 固定資產(chǎn)投入預(yù)算方案
22. 可控費(fèi)用預(yù)算
a) 案例研究
b) 零基預(yù)算——ABB方式
c) ABB預(yù)算的必備條件
d) 費(fèi)用動(dòng)因確認(rèn)
e) 練習(xí):銷售差旅費(fèi)動(dòng)因認(rèn)定
f) 費(fèi)用動(dòng)因量設(shè)定
g) 練習(xí):銷售差旅費(fèi)動(dòng)因量設(shè)定
h) 差旅費(fèi)預(yù)算
i) 培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算
j) 會(huì)議費(fèi)預(yù)算
k) 電話費(fèi)預(yù)算
l) 招待費(fèi)預(yù)算
m) 文具費(fèi)預(yù)算
n) 車輛運(yùn)行費(fèi)預(yù)算
23. 預(yù)算陳述和答辯
a) 管理層陳述和討論
b) 市場(chǎng)預(yù)算陳述
c) 銷售預(yù)算陳述
d) 生產(chǎn)預(yù)算陳述
e) 采購(gòu)預(yù)算陳述
f) 研發(fā)預(yù)算陳述
g) 客服預(yù)算陳述
h) 人力資源預(yù)算陳述
i) 資本投入預(yù)算陳述
j) 財(cái)務(wù)預(yù)算陳述
k) 決策層質(zhì)疑和預(yù)算方案審批
24. 預(yù)算執(zhí)行與控制
a) 預(yù)算執(zhí)行要素
b) 預(yù)算執(zhí)行關(guān)注點(diǎn)
c) 預(yù)算執(zhí)行的原則
d) 預(yù)算外審批
e) 預(yù)算外審批權(quán)限表
f) 滾動(dòng)預(yù)算的編制
25. 預(yù)算考核
a) 預(yù)算考核對(duì)象
b) 關(guān)聯(lián)考核確立
c) 平衡計(jì)分法
d) 非可控責(zé)任考核
26. 預(yù)算獎(jiǎng)勵(lì)
27. 一技之長(zhǎng)的價(jià)值

溫兆文，中華企管培訓(xùn)網(wǎng)特聘企業(yè)內(nèi)訓(xùn)講師。著名國(guó)際財(cái)務(wù)管理專家，實(shí)戰(zhàn)派預(yù)算和內(nèi)控專家，中國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)派“頭牌講師”。曾擔(dān)任摩托羅拉（中國(guó)）公司、多米諾（中國(guó)）有限公司、羅士頓普瑞納（中國(guó)）公司等多家國(guó)外著名公司會(huì)計(jì)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)和CFO等職位。同時(shí)擔(dān)任清華大學(xué)、北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院、中國(guó)人民大學(xué)總裁班和ＣＦＯ班客座教授。

實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)：
溫兆文老師擁有十多年的“世界五百?gòu)?qiáng)”公司財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)歷，有著豐富的實(shí)踐操作經(jīng)驗(yàn)。熟練掌握中西方財(cái)務(wù)管理，曾在多家大型公司組織并指導(dǎo)財(cái)務(wù)管理工作。溫老師具有很深的理論功底，三十二篇有關(guān)審計(jì)、會(huì)計(jì)、經(jīng)濟(jì)類的文章在《經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)》，《人民日?qǐng)?bào)》，《光明日?qǐng)?bào)》等十幾種國(guó)家及省級(jí)報(bào)刊雜志上發(fā)表，兩篇分別獲全國(guó)論文特等獎(jiǎng)。

課程涉及：
《國(guó)際規(guī)范預(yù)算管理》、《財(cái)務(wù)分析與控制》、《內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程優(yōu)化》、《非財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)管理技能訓(xùn)練》、《財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)和心智拓展訓(xùn)練》等?？墒炀毷褂糜⑽氖谡n，多家國(guó)家級(jí)大型企業(yè)指定培訓(xùn)講師和財(cái)務(wù)咨詢師，公開(kāi)課、內(nèi)訓(xùn)課滿分率達(dá)98%，客戶支持率達(dá)99%。