三張報(bào)表的認(rèn)識(shí)與使用

非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理

——三張報(bào)表的認(rèn)識(shí)與使用

主講人：石磊

【課程背景】

業(yè)務(wù)部門經(jīng)常抱怨，財(cái)務(wù)報(bào)表就是一堆數(shù)字，如何才能迅速看懂報(bào)表？

財(cái)務(wù)部經(jīng)常要求業(yè)務(wù)部門按規(guī)章辦事，但規(guī)章制度看上去都很死板，甚至?xí)璧K業(yè)務(wù)，如何才能打破這種僵局？一個(gè)個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)到底是什么意思？跟我有什么關(guān)系？

公司要降低成本，具體到每個(gè)部門要怎么做??？

每年都要做預(yù)算，都是財(cái)務(wù)在玩數(shù)字游戲，他們直接做了不就好了，為何非得讓我們天天編數(shù)字把戲？

【課程收益】

3張報(bào)表——提升財(cái)務(wù)分析水平：透徹理解財(cái)務(wù)報(bào)表要素，深入分析財(cái)務(wù)報(bào)表；

2個(gè)模型——強(qiáng)化財(cái)務(wù)思維能力：建立清晰的成本及運(yùn)營控制意識(shí)，強(qiáng)化現(xiàn)金流管控；

1個(gè)工具——運(yùn)用預(yù)算管理抓手：全面預(yù)算管理作為主要運(yùn)營控制與戰(zhàn)略執(zhí)行工具，全面深入了解預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算分析，真正實(shí)現(xiàn)北斗衛(wèi)星導(dǎo)航功能。

【課程特色】

全程案例教學(xué)，通過講師提問、案例討論分享、深度點(diǎn)評(píng)，讓學(xué)員在專注思考中潛移默化轉(zhuǎn)換思維，掌握財(cái)務(wù)管理技能。本課程創(chuàng)造性的把基礎(chǔ)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)、公司戰(zhàn)略、工作計(jì)劃、全面預(yù)算管理融合在一起，快速幫助學(xué)員深入了解專業(yè)財(cái)務(wù)、運(yùn)營財(cái)務(wù)、真正建立戰(zhàn)略財(cái)務(wù)思維，幫助企業(yè)突破管理瓶頸。

【課程時(shí)間】6-12小時(shí)

【課程大綱】

第一模塊：從報(bào)表開始，走進(jìn)財(cái)務(wù)的世界

全面認(rèn)識(shí)企業(yè)的“駕駛儀表盤”

“底子”——資產(chǎn)負(fù)債表

?  資產(chǎn)質(zhì)量高還是低？

?  高風(fēng)險(xiǎn)還是低風(fēng)險(xiǎn)？

?  重資產(chǎn)還是輕資產(chǎn)？

?  專業(yè)化還是多元化？

“面子“——利潤表

?  盈利從何而來？

?  盈利能否持續(xù)？

?  盈利歸誰所有？

?  盈利質(zhì)量如何？

“日子“——現(xiàn)金流量表

?  收入有無現(xiàn)金保障？

?  利潤有無現(xiàn)金保障？

?  投資的錢從何而來？

?  企業(yè)的根生命周期？

案例：海天醬油；貴州茅臺(tái)；福耀玻璃；谷歌；微軟；騰訊；萬科

第二模塊：輕松學(xué)會(huì)財(cái)務(wù)分析，透視企業(yè)運(yùn)營之道

一、公司財(cái)務(wù)分析的核心思路——圍繞運(yùn)營展開

二、營運(yùn)資本分析法

跨國公司的營運(yùn)資本分析方法

企業(yè)發(fā)生資金周轉(zhuǎn)危機(jī)的原因與對(duì)策

重點(diǎn)講解，突出資金效率的重要性

使用營運(yùn)資本工具對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析

如何控制風(fēng)險(xiǎn)，提高資金運(yùn)作效率

財(cái)務(wù)比率分析法

華為的四看分析法

杜邦分析模型

三、財(cái)務(wù)杠桿: 如何擴(kuò)大股東回報(bào)

第三模塊：量本利分析，控制利潤的黑洞

有效的成本管理與控制

一、如何從管理角度認(rèn)識(shí)成本

1、會(huì)計(jì)角度成本報(bào)表的表達(dá)

2、從管理角度認(rèn)識(shí)成本的表達(dá)

3、懂得成本才能控制成本

4、對(duì)成本的重新思考

二、誰對(duì)成本的管理和控制負(fù)責(zé)

1、成本管理管什么

2、量-本 -利分析模型

3、誰對(duì)成本的管理和控制負(fù)責(zé)

三、有效的進(jìn)行成本控制

1、成本控制的原理

2、成本控制的要點(diǎn)

3、成本控制成功的關(guān)鍵因素

六課程回顧與學(xué)員反饋

石磊 老師

——高成長企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)專家

?  曾任世界五百強(qiáng)吉利控股，非汽車板塊集團(tuán)副總裁&CFO

?  曾任創(chuàng)業(yè)板上市公司立思辰（300010）財(cái)務(wù)總監(jiān)

?  曾任仿真軟件龍頭安世亞太（833714）財(cái)務(wù)總監(jiān)&董秘

?  曾任銘福（上海）文化傳播公司等多家公司董事

?  曾任新東方旗下Okey教育聯(lián)合創(chuàng)始人CFO

?  曾任科技部科技創(chuàng)新基金評(píng)審委員會(huì)財(cái)務(wù)委員

?  北京市科技金融促進(jìn)中心創(chuàng)業(yè)大賽特邀評(píng)委

?  中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師

【個(gè)人簡(jiǎn)介】

石老師擁有20余年高級(jí)財(cái)務(wù)與資本運(yùn)作工作經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合財(cái)務(wù)管理和資本市場(chǎng)幫助眾多企業(yè)規(guī)范核算質(zhì)量，降低企業(yè)成本，強(qiáng)固內(nèi)控，防范財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)，幫助企業(yè)價(jià)值倍增。

?  幫助立思辰股份（股票代碼：300010）整理財(cái)務(wù)合規(guī)性，一次性通過證監(jiān)會(huì)財(cái)務(wù)審核，創(chuàng)造了從申報(bào)材料到掛牌上市不到5個(gè)月的業(yè)內(nèi)奇跡。

?  幫助吉利控股非汽車業(yè)務(wù)板塊集團(tuán)（百億規(guī)模）公司從0到1完成了財(cái)務(wù)管理體系的搭建，實(shí)現(xiàn)了多元化，全球化業(yè)務(wù)背景下資金、預(yù)算、人員的財(cái)務(wù)管理三統(tǒng)一。

?  在安世亞太（833714）期間，不僅幫助公司完成了境外紅籌架構(gòu)拆解，而且解決了困擾公司多年的軟件退稅問題。通過與國家稅務(wù)總局的不斷溝通和持續(xù)工作，取得了國稅總局的紅頭文件，此文件開了國稅總局直接對(duì)某一個(gè)企業(yè)(民營企業(yè)）發(fā)文，支持公司產(chǎn)品符合退稅條件先例。當(dāng)年一次性獲得退稅總額約3000萬。

?  在吉利控股期間，幫助銘泰賽車收購上海義赫賽車公司（新能源賽車），從而在半年內(nèi)獲得中汽摩聯(lián)電動(dòng)賽車（CECC）獨(dú)家牌照；幫助天圣華信息技術(shù)在工業(yè)軟件領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)與清華大學(xué)天津高端院合作（成立合資公司），通過強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合幫助公司獲得航天二院我國首個(gè)小衛(wèi)星智能生產(chǎn)線，單筆訂單達(dá)1億元，同時(shí)完成C輪融資，公司估值超過10億元。

石老師憑借在財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域多年經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)出高成長企業(yè)財(cái)務(wù)管理模式，全身心致力于快速成長企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，特別擅長在企業(yè)擴(kuò)張過程尤其是走向資本市場(chǎng)和上市之路的過程中對(duì)于財(cái)務(wù)規(guī)范，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范，流程梳理，內(nèi)控改善，資源對(duì)接，投資人引入等方面。幫助企業(yè)在成長過程中培養(yǎng)企業(yè)高層的財(cái)務(wù)思維，幫助企業(yè)財(cái)務(wù)人員，搭建財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)，建立內(nèi)控體系，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)融合，提升財(cái)務(wù)信息化水平，為企業(yè)對(duì)接資本市場(chǎng)快速做大做強(qiáng)，穩(wěn)健的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)強(qiáng)國之夢(mèng)助力。

【主講課程】

《非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)管理》

《企業(yè)戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理 ——投資并購與決策》

《企業(yè)稅收籌劃與稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)》

《財(cái)務(wù)報(bào)表與分析》

《企業(yè)經(jīng)營預(yù)算管理》

《財(cái)務(wù)成本管控與實(shí)戰(zhàn)》

《內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防》

《業(yè)財(cái)融合》

【學(xué)員評(píng)價(jià)】

石老師的課內(nèi)容非常實(shí)戰(zhàn)，不是書本上的概念而是多年的積累，對(duì)我有很深的啟發(fā)。

                                           ——中國大百科出版社 副社長 張新智

石老師講得非常好！讓我們對(duì)財(cái)務(wù)系統(tǒng)有了全面而科學(xué)的認(rèn)識(shí)，以前對(duì)于財(cái)務(wù)的作用對(duì)于企業(yè)經(jīng)營決策還是低估了，幸好學(xué)了石老師的財(cái)務(wù)課，專業(yè)有深度。

—— 中智企服  副總裁  周宗武

石老師的課程非常具有實(shí)操性，從戰(zhàn)略到商業(yè)模式設(shè)計(jì)最后與財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)相結(jié)合，全面而落地，學(xué)員受益匪淺。

——蒙牛冷凍事業(yè)部  財(cái)務(wù)總監(jiān) 趙春明

這兩天聽石老師的課受益匪淺，原來對(duì)于新三板上市沒有一個(gè)清晰的地圖，石老師的課程中就給了清晰明確的上市地圖，相信后期如果能得到石老師的幫助，上市大有希望。

——北京 天圣華信息技術(shù)有限公司 董事長 臧嘉

作為企業(yè)創(chuàng)始人，一定要聽石老師的課程，他的課程課程理論和實(shí)踐都非常豐富，課程條理清晰，邏輯性非常強(qiáng)，能快速建立起財(cái)務(wù)的系統(tǒng)思維；為石老師的專業(yè)點(diǎn)贊。

——盒子足球 創(chuàng)始人  王立農(nóng)

石老師的課程巧妙的結(jié)合了財(cái)務(wù)管理和資本市場(chǎng)，乃至于經(jīng)營會(huì)計(jì)，具有很強(qiáng)的指導(dǎo)性                         ——北京市中關(guān)村中小企業(yè)協(xié)會(huì) 理事 清竹資本 合伙人 滕懿

石老師的課程深入淺出，內(nèi)容既有高度又有可落地的深度，課程讓我們行內(nèi)人也有很多的收獲。

——山西博康財(cái)稅集團(tuán) 總經(jīng)理 張慧