業(yè)財融合——創(chuàng)造企業(yè)財務BP價值

業(yè)財融合——創(chuàng)造企業(yè)財務BP價值

課程背景：

財務BP是什么？說白了就是業(yè)務伙伴，不光要懂財務，熟悉財務各個模塊，還要了解業(yè)務，熟悉業(yè)務運營模式，給業(yè)務提供財務支持，推動業(yè)務效益提升。相比于側(cè)重事后賬務處理的財務會計，財務BP從后臺走向前臺，從業(yè)務端入手，聚焦于如何降本增效來展開的，做到任何一點都會給企業(yè)直接帶來效益，所以作為財務人員要作為其他體系的合作伙伴，做到業(yè)財融合，企業(yè)的整個財務管理才能得到真正的提升。

本課程通過真實的案例分析與實例演練，圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中價值鏈的研產(chǎn)供銷，以及項目，服務，新模式，以及整體協(xié)調(diào)等方面，面對實際工作中的問題，逐步展開。為財務同仁打開思路，構(gòu)建方法，傳遞心法！

課程收益：

通過學習，使財務人員能夠了解公司業(yè)務，滲透到業(yè)務當中去，做一個真正的財務管理者，實現(xiàn)財務價值。

具體培訓收益可以主要概括為以下幾點：

● 提升財務參與業(yè)務的能力

● 改善在公司中被動的局面

● 轉(zhuǎn)變以往規(guī)則式的思維和工作模式

● 與企業(yè)家與業(yè)務人員一起提升公司價值

● 實現(xiàn)財務人員管理能力的提升

課程時間：2天，6小時/天

課程對象：總經(jīng)理，財務總監(jiān)，財務經(jīng)理，主辦會計

課程方式：講師講授、案例研討、角色演練、小組討論等形式的互動式，要求全員參與

課程大綱

第一講：全面認識企業(yè)財務管理價值

一、企業(yè)管理的本質(zhì)

1. 企業(yè)價值管理：提升利潤、控制風險

2. 企業(yè)管理有效工具：數(shù)字化管理

3. 企業(yè)管理升級：業(yè)財融合

二、企業(yè)財務人員角色及工作的改變

1. 角色轉(zhuǎn)變：記分員、看守員、評論員、倡議者、企業(yè)業(yè)務合伙人

2. 工作變化：減少記賬處理比例，增加決策支持共工作

三、財務對于企業(yè)財務管理的意義

1. 財務部具備管理會計優(yōu)勢

2. 通過了解業(yè)務參與企業(yè)管理

3. 幫助企業(yè)實現(xiàn)管理、控制和系統(tǒng)性

4. 財務用數(shù)字來了解企業(yè)的經(jīng)營和管理情況

案例：一個財務總監(jiān)從會計到總監(jiān)的進階之路

第二講：財務BP的營銷財務管理

導入：財務合營銷的和諧相處

一、了解營銷管理

1. 了解營銷內(nèi)容

——產(chǎn)品、服務、質(zhì)量；定價體系、競爭；品牌、終端競爭、廣告、推廣；客戶期望需求、客戶可以接受的成本

2. 對比財務和營銷關(guān)注點的不同

1）財務：最終業(yè)績、支出帶來回報、營銷過程中的風險

2）業(yè)務：銷量、先投入后回報、更客戶更優(yōu)惠條款，信用政策

二、定價決策支持

方法：預測價格、預定價、定價、價格調(diào)整與價格保護

演練：具體定價方法分析

三、營銷費用管理

1. 銷售費用控制節(jié)點

——事前控制、事中控制、事后控制

2. 銷售費用的分類管理

1）銷售管理費的控制：預算控制、銷售交付標準化

2）銷售交易費控制：確定獎勵政策、不同產(chǎn)品績效標準，費用和銷售綁定

3）市場宣傳費：預算、審批制度、招投標，內(nèi)審

4）銷售策略費：增量專項管理、測算和預警配套

3. 銷售費用的控制手段

——預算標桿、授權(quán)審批、考核指標、比例包干、內(nèi)審機制

案例：廣告費管控舉例；某企業(yè)費用報表分析

四、營銷預算管理

第一步：設置責任中心

第二步：制定銷售預算程序

第三步：銷售預測

案例：預測銷量，價格，收入，費用的預測表格分析

五、營銷分支機構(gòu)管控

案例：一家集團分公司如何被管錢，又管業(yè)績的

第三講：財務BP內(nèi)控風險管理

一、營銷合同管理

1. 合同管理的要點

——會計及稅務風險；法律風險

案例：分析一合同中存在的稅務風險

工具：合同管理風險清單

2. 合同風險管理要點

1）是否符合公司制度流程

2）合同是否掙錢，利潤狀況如何

3）合同存在哪些風險：財務，業(yè)務，法律維度

3. 合同執(zhí)行過程監(jiān)控

練習：一份軟件合同分析及審核案例演練

二、應收賬款與信用管理

1. 應收賬款的實質(zhì)

——是客戶博弈的過程；收款是交易的關(guān)鍵，收不回來，一切歸于0

2. 應收賬款風險分析

1）影響公司的現(xiàn)金流、盈利水平

2）增加企業(yè)稅收負擔和現(xiàn)金支出、額外費用

3）資產(chǎn)縮水貶值

3. 應收賬款逾期原因分析

1）公司缺乏全局和完整的市場觀，應收賬款管理各項制度，各部門管理不協(xié)調(diào)

2）內(nèi)控缺乏有效手段；監(jiān)管缺失；獎懲不到位，績效考評失效

3）客戶缺乏誠信，有意賴賬

案例：一家企業(yè)的應收賬款是如何變多和壞賬的

4. 應收賬款催收手段

1）績效掛鉤：銷售指標和催收指標考核

2）調(diào)動資源：領(lǐng)導重視和銷售部有效行動

3）直接催收：財務催收策略及法律實施

案例：一公司的應收賬款催收方案表

5. 建立信用體系

案例：一企業(yè)建立信用體系實施步驟

第四講：財務BP的戰(zhàn)略成本管理

導入：理解戰(zhàn)略成本

1）成本的三個層次：戰(zhàn)略性成本、策略性成本管理、經(jīng)營性成本管理

2）成本領(lǐng)先戰(zhàn)略：明確適合的企業(yè)，需具備的技能和資源，企業(yè)收益，企業(yè)風險

案例：一財務總監(jiān)遇到的成本問題是如何解決的

一、價值鏈成本分析

圖示：不同行業(yè)價值鏈（制造業(yè)、證券業(yè)、零售業(yè)、廣告代理業(yè)）

解析方式：行業(yè)價值鏈、公司價值鏈、運營價值鏈

二、戰(zhàn)略成本結(jié)構(gòu)分析

案例：一公司案例來看成本結(jié)構(gòu)

工具：波士頓模型

三、戰(zhàn)略成本實施

第一步：戰(zhàn)略成本分析

第二步：實施過程控制

第三步：設立成本管控中心

第四步：有效的制度和績效推進

案例：全面戰(zhàn)略成本管控實施

第五講：構(gòu)建共贏的業(yè)財體系

要點一：重塑財務部門

1. 通過財務崗位設置和架構(gòu)實現(xiàn)部門升級：提升管理比重

2. 通過崗位職責全面進行提高：基礎會計職能上升管理會計，細分職責

3. 制定年度培訓溝通計劃：不斷學習進步

4. 招聘合適的財務人員：通過三道題招聘到合適的財務人員

案例：財務部門架構(gòu)調(diào)整

要點二：增強業(yè)務支撐力

1. 傾聽——花時間了解對方的問題和底層需求

2. 發(fā)現(xiàn)問題——提出問題—給出建議—反饋磨合

3. 達成共同目標——提高績效，共同完成預算指標

4. 給業(yè)務的“面膜”——讓業(yè)務自主、高效地配合

要點三：實現(xiàn)業(yè)財融合

工具：卡諾模型

1. 財務部門的服務意識：增強服務意識、定期財務指導

2. 業(yè)務部門的配合：學習財務相關(guān)知識，界定職責，給財務部門打分

總結(jié)回顧：全面提升企業(yè)價值

近20年企業(yè)財務管理與服務經(jīng)驗

會計師資格|基金從業(yè)資格

惠州市財稅金融人才庫專家

深圳財政局某直屬事業(yè)單位特聘講師

中國財務總監(jiān)俱樂部特聘教授（俱樂部成員均是政企CFO）

德中文化經(jīng)濟聯(lián)合會中國事務委員（中國促貿(mào)委員會戰(zhàn)略合作伙伴）

曾任：粵港區(qū)某知名資本公司|財務總監(jiān)

曾任：北京中天華正深圳分所（全國百強事務所）|審計經(jīng)理

? 力鼎光電、海南瑞澤、香港錦藝、德州恒豐等近20家上市企業(yè)特聘財務講師

? 達實智能（中國上市公司潛力百強企業(yè)）、彰泰地產(chǎn)（桂林房地產(chǎn)銷售20強）、新國都（上市）等30+家企業(yè)財務顧問

擅長領(lǐng)域：非財、風險風控、稅務籌劃、財務報表、財務管理、成本預算、資產(chǎn)管理等

實戰(zhàn)經(jīng)驗：

01-曾擔任科技局指定事務所審計經(jīng)理，為多家企業(yè)進行研發(fā)、上市審計

曾為賽格股份等上市公司提供審計，協(xié)助企業(yè)成功規(guī)避稅務風險；并受科技局委托，累計每年至少為20家高新技術(shù)企業(yè)進行研發(fā)費用、科技審查，確保企業(yè)研發(fā)合法合規(guī)。

02-曾作為一位專業(yè)會銷型講師，籌備過多場財務培訓業(yè)務，整體簽單率達50%以上

曾在北京、上海、成都等多地開展財務思維、財務管控等現(xiàn)場簽約大型公開課，現(xiàn)場10——100家企業(yè)參加，累計200+場，整體簽單達50%以上；其中在云南的兩場活動中，一場實現(xiàn)100%簽單；一場在場11家公司，實現(xiàn)成交7家公司并全部回款。

03-曾為多家企業(yè)提供稅收籌劃服務，幫助企業(yè)合法合規(guī)節(jié)稅，其中最高節(jié)稅達80%

曾為某知名咨詢集團北京、上海、深圳、廣州等地下屬26家分子公司進行財務管理，并通過財務改變業(yè)務模式，實現(xiàn)公司全年稅務、資金、財務無風險事項，并使公司利潤增長20%以上，節(jié)稅30%以上。

04-曾參與公司籌建及股權(quán)架構(gòu)管理，明晰股權(quán)架構(gòu)中的稅收籌劃管理

曾負責某資本公司的股權(quán)架構(gòu)設計及全國30家子公司的籌建工作，搭建公司內(nèi)控體系、風控體系、財務體系規(guī)范及稅收籌劃，并參與股權(quán)基金投資，進行財務盡調(diào)，優(yōu)選目標公司，讓客戶成功在科創(chuàng)板上市。

授課經(jīng)驗：

劉老師有豐富的授課經(jīng)驗，曾為多家企業(yè)進行財務授課，曾受邀為國家新聞出版總署組織全國出版報社行業(yè)財務人員進行培訓，其中多門課程受到返聘，累計授課學員12000人。

★ 曾為重慶企業(yè)家協(xié)會的200位企業(yè)財務管理者進行提升培訓5+期，并被聘為特聘常年專家老師。

★ 曾為億方集團定制一年財務人員內(nèi)訓課，培養(yǎng)學員財務思維，從預算、納稅、報表等多維度提升財務專業(yè)能力，累計授課10期，為企業(yè)培育財務總監(jiān)及多位財務高管，重新梳理搭建企業(yè)頂層財務架構(gòu)。

★ 曾作為深圳財政局直屬會計進修學院特聘講師，累計深圳專業(yè)會計學員達千人以上，累計培訓100+期。

★ 曾為恒源祥、重慶長壽化工、海南瑞澤、力鼎光電等企業(yè)進行《財務思維》培訓，累計50期。

主講課程：

《股權(quán)激勵——股權(quán)與稅收規(guī)劃》

《穩(wěn)中求勝——財務人員的治稅之道》

《業(yè)財融合——創(chuàng)造企業(yè)財務BP價值》

《化戰(zhàn)略為行動——企業(yè)全面預算管理》

《財務決策——非財務經(jīng)理的財務管理》

《聚焦價值——透析財務報表，分析企業(yè)經(jīng)營》

《風險應對——稅改背景下的企業(yè)稅收風險防范》

《控制風險——搭建總裁財稅系統(tǒng)，提升利潤的財務解決之道》

授課風格：

劉老師扎實的財務理論知識與豐富實踐經(jīng)驗的有效結(jié)合，形成了嚴謹、清晰、實用、生動的授課風格；將課程專業(yè)性和趣味性并重，理論和實踐緊密結(jié)合，將財務管理和戰(zhàn)略、經(jīng)營管理融為一體。課程深入淺出，風格新穎、活躍，視角獨到，內(nèi)容充實縝密，一貫受到學員的高度贊揚。

部分客戶評價：

劉老師圍繞“企業(yè)頂層財稅經(jīng)營意識、企業(yè)數(shù)字化管理及陽光節(jié)稅工程”三大方面進行了深入淺出的精彩授課，對投資、收益、成本、利潤等多維度進行了分析和講解。同時，又結(jié)合自身經(jīng)歷及財稅方面的獨到見解為公司未來發(fā)展提出了指導性意見。

——云南康豐實業(yè)集團黨支部廖書記

劉老師圍繞企業(yè)最關(guān)鍵的兩件事“賺錢和分錢”，用生動，深入淺出的方式，通過豐富的案例分析與討論，公司實操評點、角色扮演等高效的培訓方式，使學員更深入的了解財務管理，建立與財務溝通的平臺，有效從財務角度，審視和重整自身的工作，有效提升了自己的工作績效和企業(yè)管理水平。

——海南瑞澤股份內(nèi)刊

之前工作一直十分忙碌，有幸參加劉老師的培訓，老師的課程具備戰(zhàn)略高度和實用性，是理論與實踐相結(jié)合，且多元化管理知識。能了解目前其他公司的運作方法方式，以案例的形式，從不同的角度進行思考。

——浙江超人科技股份有限公司財務部劉總監(jiān)

我原來是做業(yè)務出身，這次課程也讓我真正看懂了財務報表，以前財務人員提供的報表太專業(yè)，并且也沒有分析，通過劉老師的講解，讓我可以從資產(chǎn)負債表、利潤表以及現(xiàn)金流量表中看到了所隱藏的內(nèi)容，也看到了公司在運營中存在了問題與不足。通過這次學習，也讓我看到了在公司運營各方面方面都有可以控制成本的環(huán)節(jié)。

——金諾智信工程項目管理有限公司金董

參加財務課程，讓我在財務管理方面有了一個很大的提高。讓我明白了原來做企業(yè)不僅要懂得做企業(yè)，而且還得會利用財務去管理企業(yè)，通過財務創(chuàng)造財富。財務可能不是直接地去創(chuàng)造財富，但可以通過它去監(jiān)控企業(yè)各個環(huán)節(jié)，挖潛企業(yè)成本，這對企業(yè)一個很大的推動。

——深圳市迦楠香醫(yī)療發(fā)展有限公司徐董