中小企業(yè)稅務(wù)規(guī)劃制定與落地

《規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)稅十倍 》

中小企業(yè)稅務(wù)規(guī)劃制定與落地

主講：孫佳韓老師

【課程背景】

隨著“大數(shù)據(jù)”時(shí)代的來臨，稅務(wù)機(jī)關(guān)在稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的模式已經(jīng)由傳統(tǒng)依靠經(jīng)驗(yàn)分析判斷向大數(shù)據(jù)分析轉(zhuǎn)變。稅務(wù)部門將充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，實(shí)時(shí)取得納稅人全方位的涉稅信息并開展風(fēng)險(xiǎn)分析篩查。

國家稅務(wù)總局一些列的稅改政策表明，企業(yè)的合規(guī)合法時(shí)代將是發(fā)展的必然趨勢，那對于中小企業(yè)，我們應(yīng)該如何走在合法合規(guī)的道路上保障財(cái)稅安全的同時(shí)，能夠最大限度的減少我們的稅負(fù)成本呢？這個(gè)問題將是每個(gè)企業(yè)必須面臨的時(shí)代話題！

【課程收益】

?  了解新常態(tài)下宏觀稅收管理走勢、各種稅務(wù)監(jiān)管模式背后的秘密

?  熟悉企業(yè)常見的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題及解決辦法

?  熟悉稅務(wù)機(jī)關(guān)稅務(wù)稽查的手段及應(yīng)對方式

?  掌握最新稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境下如何進(jìn)行企業(yè)稅務(wù)規(guī)劃

?  掌握最新稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境下公司設(shè)立環(huán)節(jié)規(guī)劃及利用股權(quán)架構(gòu)設(shè)立節(jié)稅

?  掌握最新稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境下公司采購環(huán)節(jié)、銷售環(huán)節(jié)、經(jīng)營環(huán)節(jié)規(guī)劃及節(jié)稅

?  掌握最新稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境下公司利用稅收優(yōu)惠政策節(jié)稅

【課程特色】干貨，沒有廢話；科學(xué)，邏輯清晰；實(shí)戰(zhàn)，學(xué)之能用；投入，案例精彩

【課程對象】企業(yè)老板

【課程時(shí)間】12 小時(shí)

【課程大綱】

一、新常態(tài)下的宏觀稅收監(jiān)管背后的秘密是什么？

1、國家宏觀政策改革帶來的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

?  我過的稅務(wù)監(jiān)管政策的變革的趨勢

?  金稅系統(tǒng)的演變過程及企業(yè)的稅務(wù)監(jiān)控點(diǎn)

?  稅收違法責(zé)任與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查

2、新稅務(wù)征管環(huán)境下企業(yè)的稅務(wù)戰(zhàn)略

   企業(yè)在平衡稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可選擇的：激進(jìn)戰(zhàn)略、保守戰(zhàn)略、中間戰(zhàn)略

二、企業(yè)常見的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題及處理

1、 企業(yè)收入的確認(rèn)按開票時(shí)間的問題

2、 公私不分的問題

3、 涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票的問題

4、 不合格發(fā)票列支問題

5、 虛增成本、費(fèi)用問題

6、 內(nèi)外兩套帳問題

7、 不按標(biāo)準(zhǔn)扣繳個(gè)稅問題

8、 賬外資產(chǎn)問題

9、 內(nèi)部資金往來金額過大、混亂問題

10、         稅務(wù)政策不熟悉導(dǎo)致多交稅、少交稅問題

11、         財(cái)務(wù)不審核合同問題

三、稅務(wù)稽查如何應(yīng)對？企業(yè)如何自我評估稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

1、 稅務(wù)稽查的案件6大來源和5種手段

2、 企業(yè)納稅納稅評估自測表

四、新常態(tài)下企業(yè)如何進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃？

1、 企業(yè)需要稅務(wù)規(guī)劃么？

?  稅務(wù)規(guī)劃的實(shí)質(zhì)是什么？

?  何時(shí)是稅務(wù)規(guī)劃的時(shí)間點(diǎn)？

?  什么是稅務(wù)規(guī)劃系統(tǒng)？

2、 公司設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  股東性質(zhì)規(guī)劃

?  出資形式的規(guī)劃

?  公司設(shè)立時(shí)間的規(guī)劃

?  重組設(shè)立的規(guī)劃

?  公司性質(zhì)的規(guī)劃

3、如何給企業(yè)設(shè)計(jì)一套適合的股權(quán)架構(gòu)？

?  自然人直接持股架構(gòu)及納稅籌劃

?  合伙企業(yè)間接持股架構(gòu)及納稅籌劃

?  有限公司間接持股架構(gòu)及納稅籌劃

?  混合股權(quán)架構(gòu)及納稅籌劃

?  自然人直接持股架構(gòu)的民營企業(yè)，存在的12個(gè)問題！

?  分股不分權(quán)的7種方法

?  搭建股權(quán)架構(gòu)設(shè)計(jì)的基本流程？

?  為何占股67%具有完全控制權(quán)？

案例：海底撈、真功夫等

案例：綠地集團(tuán)、紅星美凱龍、公牛集團(tuán)、螞蟻金服等股權(quán)設(shè)計(jì)案例

3、 公司采購環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  供應(yīng)商選擇與交易對象的規(guī)劃

?  重塑供應(yīng)鏈的規(guī)劃

案例：蘋果公司及沃爾瑪公司的稅負(fù)對比

蘋果公司怎樣依據(jù)業(yè)務(wù)模式節(jié)稅布局？

4、 公司銷售環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  銷售政策的規(guī)劃

?  分劈技術(shù)的應(yīng)用規(guī)劃

?  銷售交易方式的選擇

案例：中特

5、 公司經(jīng)營環(huán)節(jié)怎樣規(guī)劃？

?  經(jīng)營方式的選擇與規(guī)劃

?  經(jīng)營過程成本、費(fèi)用規(guī)劃

案例：某度假村等

五、新常態(tài)稅收優(yōu)惠政策帶來了哪些節(jié)稅機(jī)會(huì)與挑戰(zhàn)？

1、 宏觀的新常態(tài)的稅務(wù)優(yōu)惠

?  企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策的案例及應(yīng)用

?  增值稅的稅收優(yōu)惠政策的案例及應(yīng)用

?  個(gè)人所得稅稅收優(yōu)惠政策的案例及應(yīng)用

2、 稅務(wù)優(yōu)惠政策的應(yīng)用案例

六、如何解決企業(yè)日常的財(cái)稅痛點(diǎn)及籌劃？

1.      分紅的個(gè)人所得稅問題

2.      買車是買在老板名下還是公司名下問題

3.      自然人股權(quán)轉(zhuǎn)讓個(gè)稅問題

4.      老板從賬戶拿大錢的六種路徑

5.      企業(yè)之間借款的稅負(fù)籌劃路徑

6.      企業(yè)法人股權(quán)轉(zhuǎn)讓企業(yè)所得稅的籌劃

7.      變廢為寶、巧用損失，實(shí)現(xiàn)納稅籌劃

8.      企業(yè)所得稅納稅籌劃路徑

9.      股東個(gè)人從企業(yè)借款的解決路徑

10.   無形資產(chǎn)在納稅籌劃上的節(jié)稅效果如何展現(xiàn)？

11.   房產(chǎn)稅籌劃的路徑分析

孫佳韓 老 師

            ——企業(yè)稅務(wù)籌劃實(shí)戰(zhàn)專家

?  曾任益海嘉里集團(tuán)北京區(qū)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

?  曾任A股鐵龍物流（600125）北京財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

?  曾任中鐵快運(yùn)股份公司財(cái)務(wù)經(jīng)理

?  曾任中特物流有限公司財(cái)務(wù)管理

?  喜馬拉雅傳播財(cái)稅知識(shí)，影響30萬+伙伴

?  多家中小企業(yè)財(cái)稅管理及咨詢顧問

?  北京建筑大學(xué)校企特約財(cái)稅講師

?  九州財(cái)?shù)馈⑷A科股份等知名企業(yè)特約財(cái)稅講師

?  在經(jīng)濟(jì)類著名刊物發(fā)表多篇稅務(wù)籌劃論文

【個(gè)人簡介】

孫老師擁有二十年企業(yè)財(cái)稅的經(jīng)驗(yàn)，曾帶領(lǐng)多家不同類型的企業(yè)完善財(cái)務(wù)管理及稅務(wù)管理

?  帶領(lǐng)A股鐵龍物流（600125）北京子公司從0到1建構(gòu)財(cái)務(wù)體系，組建財(cái)務(wù)人員，設(shè)立成本和風(fēng)險(xiǎn)管控體系，用不到半年的時(shí)間，幫助這家企業(yè)建立了科學(xué)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)化的財(cái)務(wù)管控體系

?  幫助中特物流集團(tuán)納稅籌劃，通過分配集團(tuán)公司產(chǎn)能及運(yùn)力，在北京、上海、湖南、廣西等地業(yè)務(wù)布局，充分和享用各地稅收優(yōu)惠政策，降低企業(yè)綜合稅負(fù)55%；幫助企業(yè)申請高新技術(shù)企業(yè)資格，年度降低企業(yè)所得稅33%.

?  幫助中鐵快運(yùn)物流公司建立應(yīng)收賬款管理及催收體系，使該公司應(yīng)收賬款的賬期縮短到45天內(nèi)。

?  幫助120家中小企業(yè)建立和規(guī)劃財(cái)稅管理體系，在商業(yè)模式、業(yè)務(wù)模式、股權(quán)架構(gòu)、用工模式等方面改進(jìn)，幫助企業(yè)降低稅負(fù)50%以上。

孫老師總結(jié)了二十年財(cái)稅管理的經(jīng)驗(yàn)，對于民營企業(yè)新稅收管理形式下如何合法節(jié)稅進(jìn)行了深入的研究，總結(jié)出了一套關(guān)于民營企業(yè)稅務(wù)管理及節(jié)稅的方法論，提出了企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理及節(jié)稅降費(fèi)的實(shí)戰(zhàn)系統(tǒng)模型，獲得眾多企業(yè)家的高度認(rèn)同并用于實(shí)戰(zhàn)，取得良好的效果。

孫老師現(xiàn)全身心的致力于中國企業(yè)的財(cái)稅安全及節(jié)稅事業(yè)，為幫助中國企業(yè)通過安全經(jīng)營及節(jié)稅降費(fèi)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)成長，實(shí)現(xiàn)強(qiáng)企夢、強(qiáng)國夢而矢志奮斗！

【授課風(fēng)格】

?  實(shí)戰(zhàn)型導(dǎo)師，深入淺出、條例清晰、論證嚴(yán)密、結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)。

?  學(xué)以致用：孫老師的課緊扣企業(yè)實(shí)際經(jīng)營狀況，將深?yuàn)W的稅收法規(guī)、節(jié)稅方法以及自己的籌劃心得以一種輕松、愉快、講故事的方式傳授給學(xué)員，既有財(cái)稅之道，又有財(cái)稅之術(shù)，操作性極強(qiáng)，學(xué)能致用。

?  能力培養(yǎng)：孫老師的講授充滿激情，點(diǎn)燃學(xué)員的內(nèi)心，注重心靈的解剖，在傳授學(xué)員知識(shí)和技能的同時(shí)幫助學(xué)員培育自己的稅務(wù)思維和節(jié)稅思維。

?  解渴、過癮、實(shí)用、有效！

【主講課程】

財(cái)務(wù)人員類：

《財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)稅管控落地》

《財(cái)務(wù)經(jīng)理稅務(wù)籌劃落地》

非財(cái)務(wù)人員類：

《老板利潤財(cái)稅管控》

《企業(yè)中高層財(cái)稅管理課》

《老板稅務(wù)籌劃制定與落地》

【學(xué)員評價(jià)】

孫老師注重課前調(diào)研摸底，課堂教學(xué)能夠理論聯(lián)系實(shí)際，對企業(yè)管理者關(guān)心的疑難問題進(jìn)行答疑解惑，公司中高層管理者受益匪淺。

——北京建筑大學(xué)校企財(cái)務(wù)總監(jiān)李曼  

孫老師講課生動(dòng)，課程理論和實(shí)踐都非常豐富，條理清晰，具備很強(qiáng)的實(shí)戰(zhàn)性！

——九州財(cái)?shù)兰瘓F(tuán)董事長陳煒

孫老師的課程深入淺出，通過案例不斷給人啟發(fā)，收益很大。

——華科股份董事長王慶

在孫老師的課堂中，沒有刻板的理論，也沒有很復(fù)雜的案例，她會(huì)很巧妙的引用企業(yè)發(fā)展的邏輯來開啟經(jīng)營者的財(cái)務(wù)思維，帶來實(shí)戰(zhàn)性強(qiáng)的高品質(zhì)財(cái)務(wù)課程。       

——百寶源營銷副總裁于嵐