企業(yè)內(nèi)部控制流程梳理與評價實務(wù)

授課對象：
總經(jīng)理，中高層管理人員，財務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員，內(nèi)部控制總監(jiān)、風(fēng)險管理總監(jiān)、內(nèi)審總監(jiān)、內(nèi)控部、風(fēng)險管理部、內(nèi)審部、財務(wù)部相關(guān)人員，各部門主管以及部門內(nèi)控、風(fēng)險管理、內(nèi)審人員、財務(wù)人員，會計事務(wù)所相關(guān)工作人員。

內(nèi)容介紹：
模塊一：企業(yè)內(nèi)部控制流程梳理
1、內(nèi)部控制實施中的困難與解決方案
（1）某上市公司內(nèi)部控制建設(shè)實施中面臨的問題和解決辦法
（2）某央企總部內(nèi)部控制建設(shè)實施中面臨的問題和解決辦法
2、企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)中的流程梳理與優(yōu)化
（1）公司治理與內(nèi)部控制、內(nèi)部審計之間的關(guān)系梳理
（2）內(nèi)部控制與流程梳理之間的關(guān)系
（3）內(nèi)部控制流程建設(shè)的方法
（4）內(nèi)部控制流程圖的種類與繪制方法
（5）企業(yè)內(nèi)控流程梳理的步驟與組織設(shè)置
（6）如何對具體業(yè)務(wù)流程中的關(guān)鍵內(nèi)控節(jié)點進(jìn)行識別
（7）企業(yè)業(yè)務(wù)流程的建立與內(nèi)控流程的梳理: 采購與付款流程為例
3、企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)的路線圖設(shè)計與實施
（1）企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)的總體路線圖設(shè)計
（2）內(nèi)部控制建設(shè)的總體原則：立足現(xiàn)狀、基于監(jiān)管、優(yōu)化管理
（3）內(nèi)部控制建設(shè)的工作程序
（4）內(nèi)部審計部門在內(nèi)部控制建設(shè)和評價中的職責(zé)與任務(wù)
（5）內(nèi)部控制建設(shè)中咨詢機(jī)構(gòu)的職責(zé)作用與有效溝通
（6）內(nèi)部控制建設(shè)中的目標(biāo)細(xì)化與風(fēng)險評估
4、企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)完成后的有效運行
（1）內(nèi)部控制建設(shè)完成后企業(yè)面臨突出的問題
（2）內(nèi)部控制有效運行的標(biāo)準(zhǔn)
（3）如何將內(nèi)部控制手冊融入企業(yè)管理的實踐
（4）企業(yè)內(nèi)部控制文化建設(shè)的關(guān)鍵點與推行實施
（5）內(nèi)部控制建設(shè)完成后的持續(xù)改進(jìn)、跟蹤考核
模塊二：企業(yè)內(nèi)部控制自我評價
1、內(nèi)部控制評價工作的組織與具體程序
（1）內(nèi)部控制評價機(jī)構(gòu)的設(shè)置條件及具體要求
（2）常見的內(nèi)部控制評價機(jī)構(gòu)設(shè)置形式及優(yōu)缺點分析
（3）內(nèi)部控制評價涉及到的相關(guān)方及其職責(zé)分工
（4）如何制定有效的內(nèi)部控制評價工作方案
（5）了解被評價單位內(nèi)部控制基本情況的主要方法
（6）內(nèi)部控制調(diào)查表的設(shè)計內(nèi)容及要點
（7）實施現(xiàn)場檢查測試應(yīng)注意的八個問題
2、內(nèi)部控制評價內(nèi)容與方法
（1）內(nèi)部控制評價的原則
（2）內(nèi)部控制評價的對象
（3）內(nèi)部控制評價指標(biāo)體系構(gòu)建
（4）公司層面關(guān)鍵控制點的評價與相關(guān)指標(biāo)
（5）業(yè)務(wù)流程層面關(guān)鍵控制點的評價與相關(guān)指標(biāo)
（6）內(nèi)部控制評價常用方法：訪談、資料分析、問卷調(diào)查、穿行測試、實地檢查等
3、內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定與報告
（1）內(nèi)部控制缺陷分類
（2）如何有效辨識重大缺陷與重要缺陷
（3）常見的內(nèi)部控制重大缺陷情形
（4）內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定的程序
（5）內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)與跟蹤整改
（6）內(nèi)部控制缺陷報告的匯報途徑與有效溝通
4、內(nèi)部控制有效性評價及披露要求
（1）內(nèi)部控制有效性的判斷標(biāo)準(zhǔn)和方法
（2）如何避免被查出內(nèi)部控制缺陷
（3）內(nèi)部控制評價報告的內(nèi)容與格式要求
（4）內(nèi)部控制評價報告的報送與披露要求
（5）多地上市內(nèi)部控制評價報告披露要求的差異性分析
5、內(nèi)部控制審計
（1）財務(wù)報表審計與內(nèi)部控制審計的關(guān)系
（2）如何制定內(nèi)部控制總體審計策略和具體審計計劃
（3）自上而下審計方法的應(yīng)用實踐
（4）企業(yè)層面與業(yè)務(wù)流程層面、交易層面容易發(fā)生錯報的環(huán)節(jié)
（5）內(nèi)部控制審計報告中溝通與缺陷認(rèn)定
（6）內(nèi)部控制審計報告的格式要求
（7）企業(yè)配合會計師事務(wù)所進(jìn)行內(nèi)部控制審計的工作機(jī)制及注意事項

王煒，中華企管培訓(xùn)網(wǎng)特邀企業(yè)內(nèi)訓(xùn)師。

任職經(jīng)歷：
價值內(nèi)部控制創(chuàng)始人、價值風(fēng)險管理創(chuàng)始人
會計司、會計部《我國境內(nèi)外同時上市公司2011年執(zhí)行企業(yè)內(nèi)控規(guī)范體系情況分析報告》起草人
內(nèi)部控制操作標(biāo)準(zhǔn)制訂專家
內(nèi)部控制自我評價報告工作輔導(dǎo)專家
內(nèi)部控制自我評價報告工作指導(dǎo)專家
風(fēng)險管理特約顧問
某內(nèi)部控制與風(fēng)險管理研究院副院長
原中國管理科學(xué)研究院內(nèi)部控制與風(fēng)險管理研究所主任
著名企業(yè)風(fēng)險管理咨詢專家
職業(yè)經(jīng)理人（內(nèi)部控制）人才測評專家委員會委員
中國人民大學(xué)客座教授
清華大學(xué)特邀講師
浙江大學(xué)特邀講師
中央廣播電視大學(xué)信用教材評審專家
長期服務(wù)于國內(nèi)大中型企業(yè)的內(nèi)控與風(fēng)險管理工作

結(jié)合中國企業(yè)實際情況，提出以價值為核心，企業(yè)效益為目標(biāo)的內(nèi)部控制、風(fēng)險管理建設(shè)體系，使內(nèi)部控制或風(fēng)險管理不再是企業(yè)的負(fù)擔(dān)，而成為企業(yè)能夠盈利的有力機(jī)構(gòu)和高層的重要決策支持。

授課風(fēng)格：
注重案例分析，案例豐富而實用性強(qiáng)，深入淺出，全面的企業(yè)實戰(zhàn)引導(dǎo)課程。
精辟觀點鞭辟入里，語言幽默而文采飛揚，實戰(zhàn)經(jīng)驗貫穿始末。
超強(qiáng)的親和力，疏導(dǎo)式的啟發(fā)更符合中國企業(yè)家的思維習(xí)慣、文化特點。

授課特點：
結(jié)合中國國情、企情、市情、人情創(chuàng)建設(shè)計的內(nèi)容，以體驗互動、問答式等最新教學(xué)方式授課，以效果為導(dǎo)向：學(xué)、練、輔、辨緊密結(jié)合，幫助學(xué)員快速提升自己，同時使自己的管理團(tuán)隊快速提升，為企業(yè)創(chuàng)造更好價值，可以現(xiàn)場測試企業(yè)內(nèi)部控制水平和風(fēng)險管理水平。

研究方向：
價值內(nèi)部控制、價值風(fēng)險管理、實用型內(nèi)部控制、實用型風(fēng)險管理、全面風(fēng)險管理、全面風(fēng)險的結(jié)構(gòu)與層次、風(fēng)險在企業(yè)內(nèi)部的傳遞、風(fēng)險在企業(yè)內(nèi)部的疊加效應(yīng)。