HR財務思維-人力成本預算分析與全面管控18招

【課程背景】

企業(yè)競爭加劇，利潤越來越薄。然而辦公租金等固定成本逐年提升，通脹情況帶動員工加薪潮，各種成本越來越多，企業(yè)要想在競爭中求生存、立于不敗，中小企業(yè)的“人力突圍”向人力要效益，向人力資本要利潤或許是企業(yè)不得不走的求生之道。

在人力資源領域，如何實現(xiàn)精益人力資源管理，減少浪費、提高效率呢？

企業(yè)家常說“人力成本浪費是企業(yè)最大的浪費”，管理專家常說“人力資本投資是企業(yè)最大的投資”，在企業(yè)家眼里，人力資源管理早就戰(zhàn)略級了，但是為什么人力資源部門很難擺平這兩件事。

要實現(xiàn)既能管控人力成本而又做到人力資本最大回報，最關鍵的是HR要有財務思維數(shù)據(jù)化管理，要有全面管控人力成本的方法技巧。

如何開展人力成本分析與管控是人力資源經理需要重點關注的內容，因為人力成本不單事關公司的整體成本與利潤，而且成本過高或影響企業(yè)在其他方面如技術上的投入，成本太低及人工成本支付不足往往又很難吸引人才的加入而最終影響企業(yè)運行的效率。

如何有效籌劃和管控企業(yè)人力成本呢 本次課程將和您分享如何通過有效的方法、措施、策略，站在戰(zhàn)略高度，運用財務思維對人力成本做全面成本管控。一般經過這些方法改善后，人力成本降低30%以上，人力資本效益提升30%以上。

本課程用財務思維貫穿人力資源全管理過程：戰(zhàn)略、組織結構、薪酬、績效、招聘、流程優(yōu)化、用工方式等人力資源全面管理，圍繞人力成本管控做落地方案案例、思路、方法、策略分享與研討。給HR最系統(tǒng)最全面最落地的人力成本全面管控落地方案。

 

【課程特色】

1、300家企業(yè)咨詢顧問專家課堂親授；

（含薪酬績效80個咨詢項目、合伙人與股權設計100個項目，財稅管控60個咨詢項目）

2、通俗易懂、有趣有料、實操性強；做到一聽就懂、一懂會用、一用就有效；

3、大量實戰(zhàn)案例深度剖析，供您參考借鑒；

4、幾十種科學方法論全面立體呈現(xiàn)，原創(chuàng)理論與管理系統(tǒng)化思維；

5、課程全方位覆蓋人力資源甚至企業(yè)全面管理中人力成本全面管理的實務操作；

 

【課程收益】

1、了解人力資源成本管理和人力資本投資的戰(zhàn)略意義；

2、強化人力資源成本管理意識和人力資本價值；

3、學會運用財務思維及財務全面成本管控策略；

4、學會人力成本全面管控思維，跳出局限HR思維做全面人力成本管控；

5、掌握學習人力成本全面管控的8大板斧，砍掉成本；

6、掌握人力成本全面管控18掌，18個策略、方法全面實現(xiàn)人力成本有效管控；

7、熟悉人力成本管控中的高壓線社保稅管與個稅改革，合規(guī)應對與有效成本管控；

8、應對人力資源成本上升，不再束手無策，練習人力成本的18套掌法；

9、站在戰(zhàn)略高度、系統(tǒng)化的去分析思考人力成本、人力資本并做有效管控，價值最大化；

【學員對象】

HR經理，招聘、培訓、規(guī)劃等人力全體；薪酬福利管理者，及各部門負責人，高管，老板；財務經理、財務成本管理人員

 

【課程大綱】

 

第一講：財務思維財務3張報表與HR 3張報表

案例導入：不懂業(yè)務的HR的困惑－拉姆•查蘭說要把HR部門一分為二

（一）財務三張報表解讀與勾稽關系

1、資產負責表－企業(yè)的家底有多少？

2、利潤表的閱讀－以利潤有沒有用？

3、 現(xiàn)金流量表分析－現(xiàn)金為王還是利潤至上？

4、 三張報表之間的勾稽關系－財務綜合分析與預警機制

（二）HR“才報”三張表一眼洞穿HR管理現(xiàn)狀

1、 才報1-人力資本負債表（人才）

才報1-人力資本負債表（人力成本）

2、 才報2-人力利潤表（人力資本投入與收益表）

3、 才報3-人力現(xiàn)金流量表（人才流動表）

 

第二講：人力成本預算編制

1、如何編制人員編制計劃

- 人員編制計劃與“三定”的關系及原則

- 定編的方法與案例

2、如何編制薪酬調整計劃和預算

- 薪酬預算編制前提：薪酬策略

- 外部市場薪酬數(shù)據(jù)的收集與應用

- 影響薪酬預算編制的因素與預算控制的關鍵點

案例剖析：這家企業(yè)定編定崗與薪酬控制方法

3、如何編制招聘計劃和預算

- 招聘成本的構成項目

- 影響招聘預算編制的因素

4、如何編制培訓計劃和預算

- 培訓成本的構成項目

- 影響培訓預算編制的因素

5、如何編制其他人力成本計劃和預算

- 福利支出的成本預算編制

 

第三講：人力成本分析指標化與人力成本分析報告

1、從成本角度進行分析的方法

1）人力資源成本的行業(yè)分析；

2）人均人力成本的核算與分析

3）人力總成本的核算與分析

工具：樣板表格與數(shù)據(jù)分析

2、從效益角度進行分析的方法

1）工作當量（或服務當量）的核算與分析

2）人均效率（人力成本貢獻率）的核算與分析

3）勞動分配率的核算與分析

工具：樣板表格與數(shù)據(jù)分析

4、 從薪酬角度進行分析的方法

1) 薪資總額與預算總額對比分析

2）月度/年度薪酬變化分析

工具：樣板表格與數(shù)據(jù)分析

4、從管理角度進行分析的方法

1）招聘成本的核算與分析

2）管理失誤成本的核算與分析

3）跳槽成本的核算與分析

5、 人力成本分析報告

1） 人力成本分析報告模板

2） 人力成本分析中指標運用

 

第四講：財務思維全面成本管控與人力成本全面管控地圖

1、成本的3種視角

2、 全面成本-戰(zhàn)略成本管控的8種方法

3、 財務思維之全面成本管控

財務思維之人力成本全面管控框架圖

 

第五講：降低人力成本全面控制的8大板斧

（一） 人力成本概述

1、 人力成本的冰山模型

2、 人力成本的認識誤區(qū)

3、 人力成本管控的3大特點

4、 六因素決定了人力成本

5、 樹立全面的、戰(zhàn)略的人力成本觀

（二） 降低人力成本的8大板斧

1、 提升工作質量

2、 組織結構調整

3、 流程重組及優(yōu)化

4、 離職率管理

5、 用工守法

6、 人工成本結構優(yōu)化

7、 員工素質提升

8、 建立員工素質模型

 

第六講: 戰(zhàn)略決策是人力資源成本管理的勝負手以及社保個稅是人力成本管控的高壓線

第一掌：利用企業(yè)戰(zhàn)略降低人力資源成本的方法

案例1：利用地域優(yōu)勢的人力資源成本戰(zhàn)略

案例2：戰(zhàn)略失敗對人力資源成本的影響

第二掌：利用薪酬戰(zhàn)略管理人力成本的方法

分享：低薪酬策略避免因小失大

1、 社保稅管與個稅改革之政策風云

國地稅合并、社保稅管、養(yǎng)老金中央調劑、個稅改革與自然人綜合征稅

2、 社保稅管與個稅改革之法規(guī)認知

3、社保稅管與個稅改革之企業(yè)應對與用工重塑

合規(guī)用工、用工形式、收入結構規(guī)劃、企業(yè)應對

 

第七講:績效薪酬體系是人力資源成本管控的守門員

第三掌：利用薪酬結構管理人力成本的方法

互動：談談貴公司的薪酬結構

分享：這樣的薪酬結構設計是否更合理

第四掌：利用薪酬總額預算管理人力成本的方法

案例：薪酬預算是人工成本控制的上方寶劍

第五掌：利用崗位評估與定薪定級管理人力成本的方法

第六掌：利用調薪規(guī)定管理人力成本的方法

分享：某公司的調薪方案

第七掌：量化人力成本考核指標，每人都有責任田

互動：人力資源成本管控是誰的責任？

工具：人力成本考核指標

第八掌：加強績效管理、提高人力成本率的方法

第九掌：利用績效+薪酬績效體系管理人力成本的方法

案例：績效薪酬體系帶來雙贏效果

 

第八講:管理改善是人力資源成本管控的手術刀

第十掌：優(yōu)化招聘管理的三個環(huán)節(jié)就能降低人力成本浪費；

分享：招聘經理的兩次預算對比

第十一掌：自己開發(fā)人才降低人力成本的方法

第十二掌：優(yōu)化組織結構與人員定編節(jié)省人力資源的方法

案例：這家公司為什么季度會前調整組織結構與人員編制

第十三掌：優(yōu)化流程、減少無效人力成本的方法

案例：兩家公司優(yōu)化流程降低人力成本的實例

第十四掌：用工方式組合使用以節(jié)約人力成本的操作方式

案例：華為為什么使用軟件開發(fā)外包服務？

互動：中國幾大電信公司甚至政府為什么都有合同制員工？

第十五掌：加強工時管理降低無效成本的方法

分享：軟件業(yè)和服務業(yè)的兩種工時管理辦法

第十六掌：有效保留員工、降低離職成本的方法

分享：名企和中小企業(yè)如何保留員工

第十七掌：規(guī)范人力資源制度、降低勞動爭議成本的方法

案例：本可以避免的經濟補償金

第十八掌：最有效的人力成本降低措施，裁員也得有方法

案例：從該公司的裁員敗局中吸引教訓

互動：人力成本管控方法大家談

分組研討PK：以自己企業(yè)為基礎只怎么用好這18個成本管控策略

中華企管培訓網特聘講師
中國注冊會計師、人力資源碩士

【榮譽稱號】
中國《人本管理》第一人
中國《簡化管理》第一人
《3T實效財務管控模式》創(chuàng)始人
實戰(zhàn)財務管理專家
實效管理實施落地專家
實戰(zhàn)執(zhí)行力訓練教練
資深管理顧問
服務行業(yè)管理咨詢第一人
物流快遞供應鏈、美容行業(yè)咨詢培訓第一人
成長型企業(yè)“二次創(chuàng)業(yè)”變革管理專家

【工作背景】
曾任職順豐速運集團財務總監(jiān)
飛馬國際供應鏈集團副總裁
夢圓皇宮戰(zhàn)略管理顧問等高管職位；
曾任深圳專線物流協(xié)會副會長；大型咨詢公司項目總監(jiān)等職務；
現(xiàn)任深圳市正點方略企業(yè)管理咨詢有限公司總裁，資深管理顧問，高級培訓師；

【擅長領域】
長期致力于“人本管理”的研究與推廣應用，首創(chuàng)中國《人本管理模式》咨詢的理念與方法體系；對集團管控、戰(zhàn)略管理、商業(yè)模式創(chuàng)新、財務管控、人力資源管理、運營流程體系、營銷與品牌建設、制度設計、ERP實施等公司治理與企業(yè)管理標準化系統(tǒng)搭建有很深研究與實踐經驗；
奉行“人本管理、簡化執(zhí)行、一次做對、實效第一”，注重“實戰(zhàn)、實用、實效”，擅長項目式咨詢與咨詢式培訓，長期實施《人本管理模式咨詢項目》、《3S運營管理咨詢項目》、《3P人力資源管理咨詢項目》、《3T財務管控模式咨詢項目》等；