重大制度變革下的2014年度房地產(chǎn)企業(yè)所得稅匯算清繳專題（李老師）

『專題說明』
新報表：2014年11月國家稅務總局發(fā)布了共計41張的2014版年度所得稅納稅申報表，新表較之前的申報表相比披露的信息更加的詳細，尤其是一些稅務風險比較高的業(yè)務事項，通過申報表的填寫可能更容易的將企業(yè)的稅務風險呈現(xiàn)在稅務機關的面前。因此，2014版企業(yè)所得稅申報表的執(zhí)行實施，將是眾多房地產(chǎn)企業(yè)財稅管理人員今年匯算清繳工作面臨的一個重大挑戰(zhàn)。
新思維：2014年財政部和國家稅務總局又出臺了資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、加速折舊等多項重量級的企業(yè)所得稅新政策，如何來理解和執(zhí)行這些新政策，利用好新政策為企業(yè)服務，同時最大限度的規(guī)避政策風險是擺在每一名房地產(chǎn)企業(yè)財稅人員面前的必修課。
新方法：本課程李民老師將重點講解2014版企業(yè)所得稅申報表的填報方法及技巧，同時將填表過程中的高風險政策執(zhí)行問題將做深入淺出的剖析，將會計準則、稅收政策、實踐執(zhí)行以及申報表填列有機的結(jié)合起來。本次授課將與大家一起分享多年積累的企業(yè)所得稅管理經(jīng)驗及大量來源于實戰(zhàn)一線的企業(yè)所得稅案例。
新選擇：一起來吧，人與人的差距就在周末時分，李民老師將為您帶來一場內(nèi)容頗豐，而又絕不枯燥的匯算清繳大餐！你可以不做具體填報工作，但你不能不懂新報表的邏輯關系?。?！真實案例分享，接地氣、重實效，聽課無收獲者當場退款！讓您兩天不虛此行！

『課程收益』
  專項地產(chǎn)業(yè)講報表，洞悉政策變動關鍵，把控報表最新內(nèi)容；
  詮釋填報疑難問題，匯算清繳大功告成，條分縷析稅會差異；
  課程收益價值連城，知名專家現(xiàn)場講授，講練結(jié)合成竹在胸。

『主講內(nèi)容』
一：2014年度出臺的重要企業(yè)所得稅法規(guī)深度講解與案例應用
1．明確若干所得稅政策的29號公告解讀與實踐案例操作分享
（重點解讀成本核算對象管理方式的改變及分析各種形式的資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)業(yè)務）
2．加速折舊的75號文及64公告解讀與實踐案例操作分享
3．小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠34號文及23號公告解讀與案例解析
4．不規(guī)范合同在收入確認中的爭議焦點及稅收待遇
5．2014年全國特別納稅調(diào)整案例分析

二：企業(yè)年終結(jié)賬前應關注的稅收風險點

三：2014版企業(yè)所得稅申報表填報技巧及政策適用與案例分析
1．2014版申報表的制定過程背景及設計理念思路
2．2014版申報表的架構(gòu)組成及整體結(jié)構(gòu)分析
3．2014版申報表的主要特點和編碼規(guī)則解讀
4．“封面”的填報方式及注意事項
5．“申報表填報表單”填報方式及注意事項
6．“企業(yè)基礎信息表”填報方式及注意事項
7．“主表”的填報方式及注意事項
8．“一般企業(yè)收入明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某房地產(chǎn)企業(yè)精裝修的收入確認案例分享
⑵ 某傳媒公司服務置換稅務處理案例分享
9．“一般企業(yè)成本支出明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某公司成本結(jié)轉(zhuǎn)失敗稅務管理案例分享
10．“期間費用明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某企業(yè)列支勞務費案稅務管理經(jīng)驗案例分享
⑵ 某企業(yè)集團內(nèi)利益安排輸送稅務管理案例分享
11．“納稅調(diào)整項目明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某企業(yè)交易性金融資產(chǎn)稅務調(diào)整案例分享
⑵ 各種形式收取和支付罰款的所得稅和流轉(zhuǎn)稅案例分享及實踐操作
12．“視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務納稅調(diào)整明細表”填報方式及注意事項案例分析
⑴ 視同銷售業(yè)務的所得稅原理與政策深度分析
⑵ 視同銷售業(yè)務的增值稅政策分析
⑶ 某金融企業(yè)視同銷售案例分享
⑷ 某快速消費品企業(yè)視同銷售所得稅調(diào)整案例分析
⑸ 房地產(chǎn)特點業(yè)務政策分析
⑹ 房地產(chǎn)企業(yè)預售年度的所得稅計算及業(yè)務招待費扣除政策與實踐案例分享
13．“未按權(quán)責發(fā)生制確認收入納稅調(diào)整明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某物業(yè)公司租金案例分享
⑵ 政府補助的稅法與會計差異協(xié)調(diào)案例
14．“投資收益納稅調(diào)整明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某投資公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得稅調(diào)整案例分享
⑵ 某集團公司股權(quán)并購中計稅基礎確認案例分享
15．“專項用途財政性資金納稅調(diào)整明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某企業(yè)集團與政府談“返還”談判稅務管理案例分享
⑵ 某能源企業(yè)財政資金“另類”案例分享
⑶ 集團公司的財政補貼稅務管理的“道與術(shù)”
16．“職工薪酬納稅調(diào)整明細表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某公司企業(yè)年金案例分享
⑵ 某公司福利費稅務調(diào)整案例分享

『主講專家』李老師：中國注冊稅務師、注冊會計師；東北大學經(jīng)濟學博士，工程學碩士，某省地稅官員，揚州稅務專修學院客座教授，注冊會計師考試命題人之一，金旭紅教育咨詢有限公司首席稅務咨詢師，眾多大型房地產(chǎn)企業(yè)納稅顧問。多次代表國家稅務總局查辦各類案件，具有良好的稅收法律素養(yǎng)：多次主持稅務聽證案件，三次代表稅務機關應訴并勝訴。知曉企業(yè)稽查后法律救濟措施的運用。擅長講授注冊會計師考前培訓,房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)財稅培訓，稅收政策解析，稅法與會計差異分析等課程。其授課以實用性著稱，授課態(tài)度求真務實、案例源于實戰(zhàn)、翔實精巧，并因此受到參加培訓的財稅學員一致好評。