2017年企業(yè)所得稅匯算清繳輔導與籌劃（欒老師）

【培訓收益】
一年一度的所得稅匯算清繳又開始了，每年企業(yè)需要面對新政策，對納稅申報表進行分析、審核，避免因為政策理解錯誤多繳稅，也需要避免因為政策理解錯誤導致漏稅。
理道對目前有效的所得稅法規(guī)進行了全面歸納、匯總、分析，結(jié)合2017年的所得稅匯算清繳的特點，為企業(yè)提供相關(guān)輔導，培訓內(nèi)容結(jié)合新稅法的實施及其已經(jīng)出臺的配套法規(guī)，對企業(yè)實務操作中可能涉及的問題進行分析，提供可操作的建議，幫助企業(yè)在匯算清繳中做好申報與納稅調(diào)整，合理控制誤報的稅務風險或者稅務損失。

【培訓提綱】
一、國地稅聯(lián)合稽查、開票系統(tǒng)升級、金稅三期上線、五證合一、聯(lián)合懲戒、黑名單、“互聯(lián)網(wǎng)+稅務”嚴征管模式等背景下的稅務風險
二、平時賬務及年終結(jié)賬的處理與稅務風險
三、各類財務報表、納稅申報表等表表之間關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系預警風險
四、企業(yè)所得稅匯算清繳主要納稅事項解析
1.收入類納稅調(diào)整項目財務模型的應用價值
2.扣除類納稅調(diào)整項目
3.資產(chǎn)類納稅調(diào)整項目
4.其他特殊納稅事項處理

五、企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例及150個稅務風險點精析
1.案例基本情況與財務資料
2.36個企業(yè)所得稅實操案例及所涉150個稅務風險點解析
 存貨對外直接捐贈
 銷售貨物發(fā)出商品
 確認房屋租金收入
 債務重組
 企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓
 接受捐贈
 法人企業(yè)間無償劃轉(zhuǎn)非貨幣性資產(chǎn)
 分期收款發(fā)出商品
 取得財政性資金
 取得專利權(quán)轉(zhuǎn)讓收入　
 捐贈支出
 支付企業(yè)日常費用
 支付罰款、滯納金、違約金
 借款利息支出
 銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息支出
 擔保支出
 固定資產(chǎn)計提折舊
 房屋改建支出與機器設備修理支出
 固定資產(chǎn)建造期間的支出
 土地使用權(quán)攤銷
 支付手續(xù)費及傭金
 勞動保護支出
 車輛所發(fā)生的汽油費、保險費等費用支出
 保險費支出
 工資薪金及職工福利費
 職工教育經(jīng)費
 工會經(jīng)費
 研究開發(fā)費用加計扣除
 存貨發(fā)生實際損失
 企業(yè)專用設備投資額抵免企業(yè)所得稅

【培訓講師】欒老師 
理道授權(quán)講師。注冊會計師，注冊稅務師，實戰(zhàn)派財稅專家，《前沿講座》電視節(jié)目特邀嘉賓，國家級培訓項目（教育部、財政部）財稅講師，齊魯稅務講壇主講嘉賓，市國稅局授課講師，市國稅局特聘專家，第三屆創(chuàng)業(yè)中國年度十大杰出會計師，具有豐富的納稅咨詢和稅務審查實戰(zhàn)經(jīng)驗，多年來一直參與財稅部門組織的財稅檢查工作，多次應邀為稅務局和企業(yè)培訓，受聘多家企業(yè)稅務顧問，具有會計師事務所、稅務師事務所、大型企業(yè)工作經(jīng)驗。
【培訓對象】財務總監(jiān)/經(jīng)理、會計/稅務主任等財務人員
【培訓形式】分組授課、互動交流、案例分析、專業(yè)建議