內(nèi)部控制與風(fēng)險管理

導(dǎo)言案例： 資金鏈斷裂的慘痛教訓(xùn)
企業(yè)在經(jīng)營的過程中將會遇到風(fēng)險。因此，企業(yè)要做到未雨綢繆。正如一輛朝著既定目標(biāo)行駛的汽車，預(yù)算就是汽車的動力系統(tǒng)(油門)，而風(fēng)險控制就是汽車的制動系統(tǒng)(剎車)控制好了剎車，就控制好了風(fēng)險。

第一講：流程管理與風(fēng)險控制
一、運(yùn)用流程管理控制風(fēng)險
1、樹立運(yùn)用流程控制風(fēng)險的思想
2、運(yùn)用流程控制風(fēng)險的好處
3、運(yùn)用流程控制風(fēng)險的方法
 
第二講：財(cái)務(wù)危機(jī)與風(fēng)險控制
一、導(dǎo)致戰(zhàn)略失敗的五大財(cái)務(wù)危機(jī)
1、現(xiàn)金流短缺
2、應(yīng)收賬款過多
3、存貨的積壓
4、過大的固定資產(chǎn)投資
5、過多的短期貸款
案例講解：某企業(yè)資金鏈為什么會斷裂

二、內(nèi)部風(fēng)險控制
1、企業(yè)內(nèi)部控制制度的薄弱環(huán)節(jié)
2、內(nèi)部控制失敗的典型案例
3、故事引發(fā)：內(nèi)部控制的真義

三、供產(chǎn)銷的內(nèi)部控制
1、采購部門的內(nèi)部控制
2、生產(chǎn)部門的內(nèi)部控制
3、銷售部門的內(nèi)部控制
案例分析：基于流程的內(nèi)部控制

四、透視財(cái)務(wù)報(bào)表，識別潛在風(fēng)險
1、盈利的公司為什么會破產(chǎn)
2、應(yīng)收賬款的風(fēng)險
3、存貨的風(fēng)險
案例講解：財(cái)務(wù)報(bào)表是個“真實(shí)的謊言”
 
第三講：人才流失與信用風(fēng)險
一、人才流失的風(fēng)險與控制
1、人員流失具有哪些風(fēng)險
2、如何控制人員流失
二、信用風(fēng)險與控制
1、造成信用風(fēng)險的原因
2、如何控制信用風(fēng)險
案例分析：信用是企業(yè)的無形資產(chǎn)
 
第四講：五大風(fēng)險與盈利破產(chǎn)
一、五大潛在財(cái)務(wù)風(fēng)險
1、現(xiàn)金流短缺
2、應(yīng)收賬款過多
3、存貨的積壓
4、過大的固定資產(chǎn)投資
5、過多的短期貸款
案例分析：未雨綢繆-防范經(jīng)營風(fēng)險
案例講解：為什么說財(cái)務(wù)風(fēng)險是企業(yè)最大的風(fēng)險

二、企業(yè)盈利性破產(chǎn)
1、盈利的公司為什么會破產(chǎn)
2、應(yīng)收賬款的風(fēng)險
3、存貨的風(fēng)險
案例講解：某企業(yè)盈利性破產(chǎn)

第五講：三三控制法控制風(fēng)險
案例講解：某企業(yè)風(fēng)險控制方法應(yīng)用

財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)專家
中國注冊會計(jì)師
東南大學(xué)企業(yè)管理工程EMBA
中國人民解放軍企業(yè)管理學(xué)校財(cái)務(wù)會計(jì)專業(yè)
中國培訓(xùn)界親自操盤過百億企業(yè)的培訓(xùn)師
曾任：解放軍三五零七工廠  財(cái)務(wù)處長
曾任：工商銀行三五零七儲蓄所  所長
曾任：香港天威集團(tuán)珠海打印機(jī)耗材公司  財(cái)務(wù)總監(jiān)
曾任：廣州未來之窗  總會計(jì)師/總經(jīng)理
曾任：中鋼鋼鐵西安公司  市場部總經(jīng)理
 
▲ 15年軍校及軍隊(duì)企業(yè)歷練：畢業(yè)于中國人民解放軍企業(yè)管理學(xué)校，后擔(dān)任解放軍三五零七工廠財(cái)務(wù)處長，所管理的財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)成員就達(dá)到了80多人。并作為總后第三梯隊(duì)保送到東南大學(xué)進(jìn)修EMBA課程，以此為基礎(chǔ)撰寫的論文《目標(biāo)成本管理-工日費(fèi)用核算》作為東南大學(xué)的教學(xué)案例。后與工商銀行西安土門支行合辦三五零七工廠儲蓄所并兼任所長。
▲ 30年世界500強(qiáng)、跨國公司及民營企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)：曾擔(dān)任解放軍三五零七工廠、香港天威集團(tuán)、廣州未來之窗、中鋼集團(tuán)等著名企業(yè)財(cái)務(wù)處長、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總會計(jì)師及總經(jīng)理等職位。擅長運(yùn)用財(cái)務(wù)思維解讀企業(yè)運(yùn)作，充分將財(cái)務(wù)思維運(yùn)用到銷售管理與企業(yè)管理中，使?fàn)I銷團(tuán)隊(duì)樹立資金意識，強(qiáng)化資金意識和流程管理，面試人次超過1000人次，培養(yǎng)中基層管理人員超過1000人。先后在中山大學(xué)、西安交通大學(xué)等多所高校開設(shè)專題課程，結(jié)合企業(yè)實(shí)際運(yùn)用到課程當(dāng)中，其公開課、內(nèi)訓(xùn)課滿分率達(dá)98%，客戶支持率達(dá)99%，受到老板學(xué)員的認(rèn)可和尊重。
 
實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)：
1986年7月——2001年5月：中國人民解放軍第三五零七工廠 財(cái)務(wù)處長
（三五零七工廠是總后勤部所屬大型軍工企業(yè)，主要為部隊(duì)生產(chǎn)各類服裝。曾是亞洲最大的服裝廠，曾與皮爾卡丹合作生產(chǎn)皮爾卡丹西服和馬克西姆皮裝。）
任主持并完成了《目標(biāo)成本管理》，并在總后所屬軍隊(duì)企業(yè)推廣。在工行、建行、交行融資三億元人民幣，后與工商銀行西安土門支行合辦三五零七工廠儲蓄所并兼任所長。具有一定的市場營銷經(jīng)驗(yàn)，在全面掌握銀行基礎(chǔ)知識的前提下熟練掌握有關(guān)個人銀行業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)知識，并善于從工作實(shí)踐中總結(jié)和提高服務(wù)水平。堅(jiān)持“兩手抓兩手都要硬”的儲蓄所管理思想，強(qiáng)化服務(wù)意識并加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理，強(qiáng)化風(fēng)險防范意識，曾被譽(yù)為“金牌所長”。
2001年5月——2003年12月： 香港天威集團(tuán)珠海天威打印機(jī)耗材有限公司 財(cái)務(wù)總監(jiān)
（天威集團(tuán)是一家跨國企業(yè)，主要生產(chǎn)銷售色帶、噴墨以及激光打印機(jī)耗材，產(chǎn)品暢銷全球二十多個國家。）
根據(jù)企業(yè)文化，在資金管理方面，在中國銀行等商業(yè)銀行融資五億多元人民幣。全面運(yùn)用流程化管理思想、PDCA循環(huán)以及持續(xù)改進(jìn)思想；參與完成企業(yè)從MRP到ERP的企業(yè)資源系統(tǒng)管理軟件的開發(fā)及應(yīng)用，對企業(yè)的管理水平有了一個全面的提升；完善企業(yè)全面預(yù)算管理，實(shí)施滾動預(yù)算，提升了預(yù)算的精準(zhǔn)度和可操作性，保證了企業(yè)戰(zhàn)略的實(shí)施。
2004年1月——2005年12月：廣州未來之窗建材有限公司 總會計(jì)師/總經(jīng)理
（“北有海達(dá)，南有未來之窗”是業(yè)內(nèi)的一句順口溜，“未來之窗”鋁塑板是國內(nèi)數(shù)一數(shù)二的知名品牌，除滿足國內(nèi)市場外，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷俄羅斯等歐洲國家；標(biāo)志性工程有廣州新白云機(jī)場、深圳市青少年宮、俄羅斯聯(lián)邦大廈等。這家珠三角的民營企業(yè)也是我國民營企業(yè)的代表。）
在企業(yè)成長期最困難的時候，其運(yùn)用財(cái)務(wù)思維，進(jìn)行企業(yè)管理，對營銷系統(tǒng)實(shí)行三統(tǒng)一，對全國13個分公司實(shí)行了賬戶統(tǒng)一，資金統(tǒng)一，人員統(tǒng)一，將以上3項(xiàng)由分公司管理變?yōu)橛晒窘y(tǒng)一管理。防范風(fēng)險，加快資金回籠，并為企業(yè)在工行融資一億元人民幣。強(qiáng)化合同管理，不僅注重銷售額，更要注重銷售回款，應(yīng)收賬款得到明顯控制；每個崗位編制并完善工作流程。
2008年5月——2013年10月：中鋼鋼鐵西安公司 市場部總經(jīng)理
（中鋼集團(tuán)為世界500強(qiáng)，西安公司主要經(jīng)營建筑用鋼材，年?duì)I業(yè)額超過一百億元人民幣。）
主要負(fù)責(zé)西安公司核心人員的組建，并強(qiáng)化經(jīng)銷商的管理；建立基于流程的采購管理及經(jīng)銷商管理體系；加速資金周轉(zhuǎn)，成本控制及風(fēng)險管理，建立起了應(yīng)付賬款，應(yīng)收賬款及庫存的獨(dú)到管理模式；建立市場定價系統(tǒng)，成為市場風(fēng)向標(biāo)，在市場上具有一定的影響力，成為西北市場的領(lǐng)導(dǎo)者；協(xié)助財(cái)務(wù)在招行、工行、建行融資十億多元人民幣。
2015年3月——至今：多家企業(yè)集團(tuán)常年財(cái)務(wù)顧問與特聘講師
灃東集團(tuán)、彩虹集團(tuán)、東嶺集團(tuán)、中天五建、等大型企業(yè)財(cái)務(wù)顧問及特聘講師，為企業(yè)的非財(cái)務(wù)管理人員培訓(xùn)了近80期的《非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理模擬沙盤》的課程，課程主要通過沙盤模式展示企業(yè)運(yùn)營的基本狀況，模擬企業(yè)各職能部門間的合作、分工，最終達(dá)成相關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)。運(yùn)用財(cái)務(wù)思維，學(xué)會解讀企業(yè)運(yùn)作。
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