CTL---企業(yè)稅務(wù)稽查風(fēng)險與應(yīng)對策略100問

模塊一：稅務(wù)稽查形勢分析
1、稅務(wù)稽查應(yīng)對與扁鵲看病的相通性?
2、面對稅務(wù)稽查，企業(yè)的復(fù)雜心態(tài)分析？為什么害怕？為什么不怕？
3、我國稅法的整體改革方向是怎樣的？
4、怎么理解我國稅法的改革方向？
5、稅務(wù)稽查的總體形勢是怎樣的？
6、近幾年稅務(wù)稽查工作的具體情況及趨勢？
7、2012年稅務(wù)機(jī)關(guān)的工作重點是什么？
8、2012年稅務(wù)稽查的工作重點是什么？
9、2012年專項稅務(wù)稽查涉及哪些領(lǐng)域、行業(yè)、企業(yè)？
10、企業(yè)被要求稅務(wù)自查，什么樣的自查結(jié)果算滿意的？

模塊二：稅務(wù)稽查情況概述
11、接到稅務(wù)稽查通知，你首先想到了什么？
12、企業(yè)被稽查的原因有哪些？
13、企業(yè)被稽查原因分析及應(yīng)對策略？
14、稅務(wù)機(jī)關(guān)納稅評估常用的分析指標(biāo)有哪些？
15、稅務(wù)稽查工作基本流程是怎樣的？
16、稅務(wù)稽查部門內(nèi)部職能是怎樣劃分的？
17、稅務(wù)稽查的理論基本方法有哪些？
18、稅務(wù)稽查實際工作的常用稽查手段有哪些？
19、如何通過稅務(wù)稽查的案例來理解稽查手段？
20、稅務(wù)機(jī)關(guān)查賬必查哪些會計科目？
21、重大案件中稅務(wù)機(jī)關(guān)必用哪些稽查手段？
22、針對不同的稽查目的，稅務(wù)稽查過程中最常用的稽查手段是什么？
23、各種違法行為的稅務(wù)稽查證據(jù)有哪些？如何搜集和固定？
 
模塊三：增值稅業(yè)務(wù)常見問題及主要檢查方法
24、納稅義務(wù)人有哪些常見稽查問題？
25、視同銷售業(yè)務(wù)的稽查？
26、兼營非應(yīng)稅勞務(wù)的稽查？
27、混合銷售業(yè)務(wù)的稽查？
28、銷售自己使用過的應(yīng)稅固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的稽查？
29、稅率適用的稽查？
30、兼營不同稅率的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)企業(yè)的稽查？
31、納稅義務(wù)發(fā)生時間的稽查？ 
32、賬面隱匿銷售額的稽查？
33、價外費(fèi)用的稽查？
34、關(guān)聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)移計稅價格的稽查？
35、受托加工業(yè)務(wù)的稽查？
36、殘次品、廢品、材料、邊角廢料等銷售業(yè)務(wù)的稽查？
37、賬外經(jīng)營的稽查？
38、存貨購進(jìn)環(huán)節(jié)常見問題與稽查？
39、外租員工班車運(yùn)輸費(fèi)能否抵扣？
40、存貨保管使用環(huán)節(jié)問題與稽查？
41、房屋建筑物在建工程常見問題與稽查？
42、返利和折讓業(yè)務(wù)的稽查？
43、汽車4S店返利模式處理啟示是什么？
44、增值稅專用發(fā)票方面有哪些問題與檢查方法？
45、為什么取消廢舊物資銷售發(fā)票？
46、減免稅方面常見問題及檢查方法？

 模塊四：營業(yè)稅業(yè)務(wù)常見問題及主要檢查方法（非課程重點）
47、納稅人常見問題與稽查？
48、扣繳義務(wù)人常見問題與稽查？
49、征稅范圍和稅率常見問題與稽查？
50、計稅營業(yè)額常見問題與稽查？
51、納稅地點等其他常見問題與稽查？

模塊五：企業(yè)所得稅業(yè)務(wù)常見問題及主要檢查方法
52、收入計量常見問題與稽查？
53、隱匿實現(xiàn)的收入問題與稽查？
54、實現(xiàn)收入入賬不及時問題與稽查？
55、視同銷售不計所得稅收入問題與稽查？
56、利用虛開發(fā)票或人工費(fèi)等虛增成本費(fèi)用問題與稽查？
57、資本性支出與費(fèi)用性支出問題與稽查？
58、基建、福利等部門耗用的料、工、費(fèi)直接計入生產(chǎn)成本問題與稽查？
59、對外投資的貨物，直接計入成本、費(fèi)用問題與稽查？
60、成本核算、結(jié)轉(zhuǎn)常見問題與稽查？
61、工資列支成本費(fèi)用問題與稽查？
62、不合規(guī)票據(jù)列支成本費(fèi)用問題及檢查方法有哪些？
63、隱藏比例列支成本費(fèi)用項目問題與稽查？
64、費(fèi)用列支缺乏支持性證據(jù)問題與稽查？
65、成本費(fèi)用列支違反真實性、合理性及相關(guān)性問題與稽查？
66、虛增固定資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)問題與稽查?
67、固定資產(chǎn)計稅價值組成范圍問題與稽查？
68、固定資產(chǎn)計提折舊范圍問題與稽查?
69、折舊計算方法及分配問題與稽查?
70、無形資產(chǎn)、長期待攤費(fèi)用問題?
71、非正常損失列支問題與稽查?
72、稅收優(yōu)惠常見問題與稽查？
73、所得額常見問題與稽查？
74、不征稅收入問題與稽查？
75、以前年度損益調(diào)整問題與稽查？
76、虧損彌補(bǔ)問題及檢查方法有哪些？
77、應(yīng)納稅額問題及檢查方法有哪些？
78、應(yīng)納稅額常見問題及檢查方法有哪些？

模塊六：個人所得稅業(yè)務(wù)常見問題及主要檢查方法
79、居民納稅人和非居民納稅人義務(wù)劃分不清的檢查？
80、年收入超過12萬元的納稅人未辦理納稅申報的檢查？
81、扣繳義務(wù)人未按規(guī)定代扣稅款的檢查？
82、征稅范圍常見問題及稽查？
83、勞務(wù)報酬所得和工資、薪金所得相混淆的檢查？
84、工資薪金計稅依據(jù)常見問題與稽查？
85、免稅收入常見問題與稽查？
86、全年一次性獎金計稅方法問題與稽查？
87、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金常見問題與稽查？

模塊七：其他稅種業(yè)務(wù)常見問題及主要檢查方法（非課程重點）
88、消費(fèi)稅常見問題及檢查方法有哪些？
89、房產(chǎn)稅常見問題及檢查方法有哪些？
90、資源稅常見問題及檢查方法有哪些？
91、土地使用稅常見問題及檢查方法有哪些？
92、印花稅常見問題及檢查方法有哪些？
93、土地增值稅常見問題及檢查方法有哪些？

模塊八：稅務(wù)稽查結(jié)論分析與稽查應(yīng)對
94、稅務(wù)稽查過程中有哪些稅務(wù)文書？
95、稅務(wù)稽查中的七大約談技巧是什么？
96、稅收違法行政責(zé)任有哪些？
97、稅收違法刑事法律責(zé)任有哪些？
98、在中國能否“花錢買罪”？
99、增值稅專用發(fā)票類犯罪的啟示？
100、稅務(wù)稽查過程中的溝通技巧有哪些？
101、如何處理稽查中的“工作餐問題”？
102、如何分析稅務(wù)稽查的結(jié)論，是否接受稽查結(jié)果？
103、危機(jī)公關(guān)的主要方法與案例有哪些？
104、  綜合分析：危機(jī)公關(guān)有什么技巧？
105、  國內(nèi)有哪些稅務(wù)爭議、危機(jī)公關(guān)服務(wù)或機(jī)構(gòu)？

中國十大財稅講師之一、新浪網(wǎng)財務(wù)顧問；《財務(wù)技術(shù)》網(wǎng)創(chuàng)始人；清華大學(xué)財務(wù)總監(jiān)班特邀講師，國家“金稅”工程財稅專家兼首席財務(wù)講師，中國管理會計研究中心特聘專家，《新理財》雜志稅務(wù)專家顧問；中國注冊會計師、中國注冊稅務(wù)師、中國注冊資產(chǎn)評估師，北京某財務(wù)顧問有限公司董事長。 業(yè)務(wù)專長：（1）稅務(wù)方面。資深稅務(wù)專家，劉國東老師原主要從事國有企業(yè)，外資企業(yè)審計評估及財稅咨詢工作，主要集中服務(wù)于國內(nèi)外高成長企業(yè)、上市公司、500強(qiáng)客戶，并擔(dān)任多家大型集團(tuán)及上市公司財稅顧問，曾為客戶提供稅務(wù)咨詢、稅務(wù)顧問、稅收籌劃、確立組織結(jié)構(gòu)納稅布局、業(yè)務(wù)流程納稅規(guī)劃控制風(fēng)險審計、并購重組改制納稅設(shè)計、稅務(wù)司法鑒定等服務(wù)。（2）財務(wù)管理方面。資深財務(wù)管理顧問，《財務(wù)技術(shù)》培訓(xùn)中心cfoteam講師團(tuán)隊核心成員；《財務(wù)技術(shù)》學(xué)院高級財務(wù)講師；新浪網(wǎng)聯(lián)續(xù)10年財務(wù)顧問、某集團(tuán)公司獨立董事。具有堅實的理論基礎(chǔ)、豐富的實戰(zhàn)工作經(jīng)歷和管理經(jīng)驗，他結(jié)合國內(nèi)外先進(jìn)的財務(wù)管理實踐，為多家上市公司和民營企業(yè)建立先進(jìn)的財務(wù)管控體系進(jìn)行過策劃、指導(dǎo)并提供幫助和輔導(dǎo)，取得了非常好的效果。（3）財稅培訓(xùn)方面。劉國東老師能準(zhǔn)確捕捉和預(yù)見不同行業(yè)、產(chǎn)品、培訓(xùn)對象的發(fā)展需求，及時調(diào)整培訓(xùn)課程與內(nèi)容方向，使企業(yè)內(nèi)訓(xùn)異常成功。近期為中國石油、中國動向（Kappa）、首創(chuàng)股份、IBM中國公司、三一重工、航天信息、新浪網(wǎng)、綠傘、探路者、中關(guān)村管委會、杭州市政府、中煤集團(tuán)、清華大學(xué)總裁班、北京大學(xué)總裁班、時代光華、聚成集團(tuán)等單位提供了財務(wù)、稅務(wù)課程，累計培訓(xùn)對象超過20000多人，客戶滿意度接近100%，是目前僅有的講財稅課程能講出“粉絲”學(xué)員的優(yōu)秀講師。