現(xiàn)金流量表編制與資金鏈管理

一、現(xiàn)金流量表的基本概念

1、現(xiàn)金流量表的產(chǎn)生             
2、現(xiàn)金流量表的意義
3、現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)             
4、現(xiàn)金流量表的內(nèi)容
5、“現(xiàn)金”的定義               
6、現(xiàn)金流量表編制基礎(chǔ)

二、 現(xiàn)金流量表的編制方法

1、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量包括的范圍及其填列
2、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量包括的范圍及其填列
3、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量包括的范圍及其填列
4、補(bǔ)充資料的編制方法—間接法
5、現(xiàn)金流量表的編制程序—工作底稿法、T形賬戶法
6、現(xiàn)金流量表編制實例

三、現(xiàn)金流量表閱讀與分析

1、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的閱讀       
2、投資活動現(xiàn)金流量的閱讀
3、籌資活動現(xiàn)金流量的閱讀    
4、匯率變動影響及補(bǔ)充資料閱讀
5、結(jié)構(gòu)百分比分析（收入結(jié)構(gòu)、支出結(jié)構(gòu)、余額結(jié)構(gòu)）
6、變動趨勢分析與趨勢預(yù)測分析
7、財務(wù)比率分析（償債能力、支付能力、經(jīng)營質(zhì)量）

四、企業(yè)發(fā)生資金危機(jī)的原因及其對策

1、發(fā)展過快及其對策         
2、管理不佳及其對策      
3、錯誤的財務(wù)政策及其對策   
4、盈利危機(jī)及其對策     
5、銷售危機(jī)及其對策

五、資金管理

1、資金管理的目標(biāo)          
2、資金管理的內(nèi)容
3、資金管理的基本方法      
4、資金管理的成本與效益
5、最佳現(xiàn)金余額            
6、資金管理風(fēng)險點控制

　　中華企管培訓(xùn)網(wǎng)特聘訓(xùn)師，世界華人講師500強(qiáng)，中國人民大學(xué)工商管理碩士（MBA），中國注冊會計師（CPA），注冊稅務(wù)師（CPT），中國目前唯一縱橫“財稅管理、人力資源、戰(zhàn)略管理”三大領(lǐng)域的“三棲”實戰(zhàn)派管理專家與著名培訓(xùn)師，中國財稅課程生動化、形象化第一人，國富經(jīng)濟(jì)研究院特聘教授。清華大學(xué)、浙江大學(xué)、上海交通大學(xué)、同濟(jì)大學(xué)等著名高校EMBA、總裁班特聘講師。

任職經(jīng)歷：
　　歷任江蘇油田江都油脂油品廠財務(wù)主管、江蘇油田化工公司副總經(jīng)理、揚(yáng)州大公會計師事務(wù)所首席注冊會計師、中美合資上海美通生物科技有限公司首席財務(wù)官（CFO）兼泰州美通藥業(yè)有限公司財務(wù)總監(jiān)。

實戰(zhàn)經(jīng)驗：
　　章老師精通財務(wù)管理咨詢及納稅籌劃、資本運作、企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計、項目可行性分析及項目融資、人力資源管理與開發(fā)技術(shù)等，先后為全國數(shù)十家企業(yè)提供深度咨詢服務(wù)，為數(shù)百家企業(yè)提供企業(yè)內(nèi)訓(xùn)服務(wù)，此外成功舉辦過百余次大型公開課，章老師的主講課程深受業(yè)內(nèi)人士好評。

授課風(fēng)格：
　　旁征博引，詼諧幽默，深入淺出。實戰(zhàn)、實用、實效。