現(xiàn)金流量表編制與資金鏈管理

一、現(xiàn)金流量表的基本概念

1、現(xiàn)金流量表的產生             
2、現(xiàn)金流量表的意義
3、現(xiàn)金流量表的結構             
4、現(xiàn)金流量表的內容
5、“現(xiàn)金”的定義               
6、現(xiàn)金流量表編制基礎

二、 現(xiàn)金流量表的編制方法

1、經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量包括的范圍及其填列
2、投資活動產生的現(xiàn)金流量包括的范圍及其填列
3、籌資活動產生的現(xiàn)金流量包括的范圍及其填列
4、補充資料的編制方法—間接法
5、現(xiàn)金流量表的編制程序—工作底稿法、T形賬戶法
6、現(xiàn)金流量表編制實例

三、現(xiàn)金流量表閱讀與分析

1、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的閱讀       
2、投資活動現(xiàn)金流量的閱讀
3、籌資活動現(xiàn)金流量的閱讀    
4、匯率變動影響及補充資料閱讀
5、結構百分比分析（收入結構、支出結構、余額結構）
6、變動趨勢分析與趨勢預測分析
7、財務比率分析（償債能力、支付能力、經(jīng)營質量）

四、企業(yè)發(fā)生資金危機的原因及其對策

1、發(fā)展過快及其對策         
2、管理不佳及其對策      
3、錯誤的財務政策及其對策   
4、盈利危機及其對策     
5、銷售危機及其對策

五、資金管理

1、資金管理的目標          
2、資金管理的內容
3、資金管理的基本方法      
4、資金管理的成本與效益
5、最佳現(xiàn)金余額            
6、資金管理風險點控制

　　中華企管培訓網(wǎng)特聘訓師，世界華人講師500強，中國人民大學工商管理碩士（MBA），中國注冊會計師（CPA），注冊稅務師（CPT），中國目前唯一縱橫“財稅管理、人力資源、戰(zhàn)略管理”三大領域的“三棲”實戰(zhàn)派管理專家與著名培訓師，中國財稅課程生動化、形象化第一人，國富經(jīng)濟研究院特聘教授。清華大學、浙江大學、上海交通大學、同濟大學等著名高校EMBA、總裁班特聘講師。

任職經(jīng)歷：
　　歷任江蘇油田江都油脂油品廠財務主管、江蘇油田化工公司副總經(jīng)理、揚州大公會計師事務所首席注冊會計師、中美合資上海美通生物科技有限公司首席財務官（CFO）兼泰州美通藥業(yè)有限公司財務總監(jiān)。

實戰(zhàn)經(jīng)驗：
　　章老師精通財務管理咨詢及納稅籌劃、資本運作、企業(yè)內部控制制度設計、項目可行性分析及項目融資、人力資源管理與開發(fā)技術等，先后為全國數(shù)十家企業(yè)提供深度咨詢服務，為數(shù)百家企業(yè)提供企業(yè)內訓服務，此外成功舉辦過百余次大型公開課，章老師的主講課程深受業(yè)內人士好評。

授課風格：
　　旁征博引，詼諧幽默，深入淺出。實戰(zhàn)、實用、實效。