現(xiàn)金流量與運(yùn)營資金管理（吳清山）

培訓(xùn)收益
企業(yè)要想生存，正常開展生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，就必須有現(xiàn)金，必須保證現(xiàn)金流動(dòng)的順暢。
隨著企業(yè)參與的經(jīng)營越來越多，競(jìng)爭(zhēng)越來越激烈，對(duì)現(xiàn)金資產(chǎn)及現(xiàn)金流量的需求也就越大。也就是說，血液循環(huán)的流量要求更大，速度也要求更快。
面對(duì)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)面臨的生存環(huán)境更加復(fù)雜多變，通過提升企業(yè)現(xiàn)金流的管理水平，才可以合理控制運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)資金的利用效率，從而不斷加快企業(yè)的發(fā)展。
在授課中針對(duì)每一環(huán)節(jié)知識(shí)突出，典型案例分析，互動(dòng)討論，以及現(xiàn)場(chǎng)答疑力求能夠解決在工作中遇到的實(shí)際問題。

課程大綱
1、現(xiàn)金流量在現(xiàn)代企業(yè)管理中的重要性

• 現(xiàn)金流量在現(xiàn)代企業(yè)管理中的重要性的體現(xiàn)
• 現(xiàn)金管理同現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)作的關(guān)系
• 對(duì)現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響的內(nèi)外部成員

2、現(xiàn)金流量管理和運(yùn)營資金分析

• 現(xiàn)金流的概念
• 現(xiàn)金流的分類
• 企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)對(duì)現(xiàn)金流的要求
• 什么是營運(yùn)資金
• 運(yùn)營資金的特點(diǎn)
• 運(yùn)營資金管理的原則
• 三大現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期的重大影響
• 影響企業(yè)現(xiàn)金流正常運(yùn)轉(zhuǎn)的原因和案例分析
• 運(yùn)營資金日常管理中的常見的錯(cuò)誤
• 加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理
• 加強(qiáng)應(yīng)付賬款管理

3、現(xiàn)金流入(Cash in flow)

• 信用管理對(duì)現(xiàn)金流入的影響
• 銀行融資的現(xiàn)金流入管理
• 資本金投入、投資收益等的現(xiàn)金流入管理

4、現(xiàn)金流出(Cash out flow)

• 日常各種現(xiàn)金流出的管理
• 關(guān)注付款優(yōu)先次序

5、現(xiàn)金流量量化分析

• 經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)、融資活動(dòng)現(xiàn)金流量平衡分析
• 分析經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量
• 分析自由現(xiàn)金流量(Free Cash Flow) 
• 分析企業(yè)償債能力

6、未來戰(zhàn)略的現(xiàn)金流量管理(Strategy cash flow plan)

• 編制戰(zhàn)略的現(xiàn)金流量預(yù)算
• 確定適當(dāng)?shù)默F(xiàn)金持有量
• 提高現(xiàn)金的管理效益，制定戰(zhàn)略現(xiàn)金流量計(jì)劃管理