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財(cái)務(wù)管理
高級審計(jì)經(jīng)理內(nèi)部控制審計(jì)培訓(xùn)(吳劍勛)
參加對象:公開課編號
GKK4116
主講老師
吳劍勛
參加費(fèi)用
4200元
課時(shí)安排
2天
近期開課時(shí)間
2014-11-13
舉辦地址
加載中...
其他開課時(shí)間
- 開課地址: 開課時(shí)間:
電話:010-68630945/18610481046 聯(lián)系人:尹老師
公開課大綱
培訓(xùn)收益
本課程以案說法,讓枯燥的審計(jì)知識、方法和技巧鮮活展現(xiàn),針對不同的審計(jì)對象、有不同的審計(jì)方法,能在較短的時(shí)間內(nèi)掌握審計(jì)技能,能有效建立、評價(jià)和改進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部控制體系,從而全面提升學(xué)員的內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)控制的能力。培訓(xùn)收益具體可以概括為以下幾點(diǎn):
1、跳出原來混亂無章的工作狀態(tài),建立科學(xué)先進(jìn)的內(nèi)部控制審計(jì)流程,重新審視和重整自己的工作;
2、學(xué)會(huì)從不同的視角解讀不同的內(nèi)部控制審計(jì)技巧與方法應(yīng)用;
3、內(nèi)部控制審計(jì)對于各業(yè)務(wù)循環(huán)的關(guān)鍵控制點(diǎn),特別是易疏漏及易被蒙蔽的事項(xiàng),并作出案例解析;
4、內(nèi)部控制審計(jì)中制度合理性判斷的方法及案例解析。
5、明確如何結(jié)合企業(yè)自身的特點(diǎn),建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng);
課程大綱
一、 內(nèi)部控制審計(jì)
1。什么是內(nèi)控
2.誰對內(nèi)控負(fù)責(zé)
經(jīng)營管理層
董事會(huì)
內(nèi)部審計(jì)人員
3.COSO模型介紹
控制環(huán)境-
風(fēng)險(xiǎn)評估
控制活動(dòng)
信息與溝通
監(jiān)督
4.整體層面對內(nèi)控的了解和評估
所需采取的步驟
確定被審單位的重要業(yè)務(wù)流程和重要交易類別
確定容易發(fā)生錯(cuò)報(bào)的環(huán)節(jié)
5.控制的類型
二、內(nèi)控審計(jì)流程
審計(jì)立項(xiàng)與授權(quán)
審計(jì)準(zhǔn)備
初步調(diào)查,包括了解情況,手機(jī)資料,審閱和分析資料,進(jìn)行調(diào)查問卷
符合性測試,包括內(nèi)控流程描述,穿行測試,驗(yàn)證測試
審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)建議
審計(jì)報(bào)告
后續(xù)審計(jì)
審計(jì)評級
審計(jì)歸檔
三、內(nèi)控審計(jì)的方法
1。內(nèi)控審計(jì)的一般方法
詢問
觀察
檢查
追蹤(穿行測試)
驗(yàn)證測試的樣本選擇
2.審查書面資料的方法
順查法與逆查法
詳查法與抽查法
3.客觀實(shí)物證實(shí)方法
盤點(diǎn)、調(diào)節(jié)、鑒定
四、企業(yè)內(nèi)控各個(gè)循環(huán)介紹和關(guān)鍵控制點(diǎn)(案例分享分析)
1.銷售應(yīng)收賬款循環(huán)
2.采購付款循環(huán)
3.存貨生產(chǎn)循環(huán)
4.投資循環(huán)
5.籌資循環(huán)
6.貨幣資金循環(huán)
7.職工薪酬
五、如何判斷內(nèi)控制度有效性和合理性
1.影響內(nèi)控有效性和合理性的因素
設(shè)計(jì)
執(zhí)行
固有限制(成本限制、人為錯(cuò)誤、管理越權(quán))
2.是否已經(jīng)能防止錯(cuò)誤發(fā)生
3.關(guān)鍵點(diǎn)是否控制全部涵蓋
4.是否成本最優(yōu)
5.是否最簡化
6.是否最有效
講師介紹:吳劍勛( Jason Wu)
上海交大畢業(yè),財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)師,中國注冊會(huì)計(jì)師(CPA)、注冊稅務(wù)師(CPT)、國際注冊內(nèi)部審計(jì)師(CIA)。
國內(nèi)本土最大的會(huì)計(jì)師事務(wù)所高級合伙人。
吳先生曾在500強(qiáng)美資企業(yè)Honeywell任高級財(cái)務(wù)經(jīng)理。普華永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所任高級審計(jì)經(jīng)理。歐洲Bakkavor集團(tuán)公司(倫敦上市公司) 任財(cái)務(wù)總監(jiān)。
Jason從事財(cái)務(wù)及審計(jì)工作已有+14年。具有堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)管理知識,直接參與并指導(dǎo)過的工作經(jīng)歷包括:建立并實(shí)施行之有效的內(nèi)部財(cái)務(wù)成本控制及預(yù)算系統(tǒng),戰(zhàn)略規(guī)劃及目標(biāo)設(shè)定,企業(yè)流程再造和業(yè)務(wù)重組,公司并購及其業(yè)務(wù)整合,投資分析及風(fēng)險(xiǎn)評估,資金使用及現(xiàn)金流管理,預(yù)算制訂與控制等。
其財(cái)務(wù)及審計(jì)咨詢經(jīng)驗(yàn)包括協(xié)助國內(nèi)企業(yè)進(jìn)行重組及股份制改造,為股權(quán)投資公司的國內(nèi)并購提供財(cái)務(wù)盡職調(diào)查及內(nèi)控審查,協(xié)助內(nèi)地企業(yè)在國內(nèi)和境外資本市場上市以及對企業(yè)的各類審計(jì)及內(nèi)控等。
授課風(fēng)格
可全英文授課,將原本傳統(tǒng)印象中枯燥的財(cái)務(wù)課程,以案例分析等方式穿插引導(dǎo)學(xué)員創(chuàng)造一個(gè)輕松的氛圍,在鞏固財(cái)務(wù)技能同時(shí)又提高自身的職業(yè)性?!?br /> 主要服務(wù)過的客戶有英格索蘭、愛生雅紙業(yè)、輝達(dá)半導(dǎo)體、思科、東方網(wǎng)、上海電影集團(tuán)、豐田、沃爾沃、艾默生、拜耳、西門子、強(qiáng)生醫(yī)療、科勒、雪佛龍、諾基亞移動(dòng)、道達(dá)爾、法雷奧、招商銀行、拉法基等。
本課程以案說法,讓枯燥的審計(jì)知識、方法和技巧鮮活展現(xiàn),針對不同的審計(jì)對象、有不同的審計(jì)方法,能在較短的時(shí)間內(nèi)掌握審計(jì)技能,能有效建立、評價(jià)和改進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部控制體系,從而全面提升學(xué)員的內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)控制的能力。培訓(xùn)收益具體可以概括為以下幾點(diǎn):
1、跳出原來混亂無章的工作狀態(tài),建立科學(xué)先進(jìn)的內(nèi)部控制審計(jì)流程,重新審視和重整自己的工作;
2、學(xué)會(huì)從不同的視角解讀不同的內(nèi)部控制審計(jì)技巧與方法應(yīng)用;
3、內(nèi)部控制審計(jì)對于各業(yè)務(wù)循環(huán)的關(guān)鍵控制點(diǎn),特別是易疏漏及易被蒙蔽的事項(xiàng),并作出案例解析;
4、內(nèi)部控制審計(jì)中制度合理性判斷的方法及案例解析。
5、明確如何結(jié)合企業(yè)自身的特點(diǎn),建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng);
課程大綱
一、 內(nèi)部控制審計(jì)
1。什么是內(nèi)控
2.誰對內(nèi)控負(fù)責(zé)
經(jīng)營管理層
董事會(huì)
內(nèi)部審計(jì)人員
3.COSO模型介紹
控制環(huán)境-
風(fēng)險(xiǎn)評估
控制活動(dòng)
信息與溝通
監(jiān)督
4.整體層面對內(nèi)控的了解和評估
所需采取的步驟
確定被審單位的重要業(yè)務(wù)流程和重要交易類別
確定容易發(fā)生錯(cuò)報(bào)的環(huán)節(jié)
5.控制的類型
二、內(nèi)控審計(jì)流程
審計(jì)立項(xiàng)與授權(quán)
審計(jì)準(zhǔn)備
初步調(diào)查,包括了解情況,手機(jī)資料,審閱和分析資料,進(jìn)行調(diào)查問卷
符合性測試,包括內(nèi)控流程描述,穿行測試,驗(yàn)證測試
審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)建議
審計(jì)報(bào)告
后續(xù)審計(jì)
審計(jì)評級
審計(jì)歸檔
三、內(nèi)控審計(jì)的方法
1。內(nèi)控審計(jì)的一般方法
詢問
觀察
檢查
追蹤(穿行測試)
驗(yàn)證測試的樣本選擇
2.審查書面資料的方法
順查法與逆查法
詳查法與抽查法
3.客觀實(shí)物證實(shí)方法
盤點(diǎn)、調(diào)節(jié)、鑒定
四、企業(yè)內(nèi)控各個(gè)循環(huán)介紹和關(guān)鍵控制點(diǎn)(案例分享分析)
1.銷售應(yīng)收賬款循環(huán)
2.采購付款循環(huán)
3.存貨生產(chǎn)循環(huán)
4.投資循環(huán)
5.籌資循環(huán)
6.貨幣資金循環(huán)
7.職工薪酬
五、如何判斷內(nèi)控制度有效性和合理性
1.影響內(nèi)控有效性和合理性的因素
設(shè)計(jì)
執(zhí)行
固有限制(成本限制、人為錯(cuò)誤、管理越權(quán))
2.是否已經(jīng)能防止錯(cuò)誤發(fā)生
3.關(guān)鍵點(diǎn)是否控制全部涵蓋
4.是否成本最優(yōu)
5.是否最簡化
6.是否最有效
講師介紹:吳劍勛( Jason Wu)
上海交大畢業(yè),財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)師,中國注冊會(huì)計(jì)師(CPA)、注冊稅務(wù)師(CPT)、國際注冊內(nèi)部審計(jì)師(CIA)。
國內(nèi)本土最大的會(huì)計(jì)師事務(wù)所高級合伙人。
吳先生曾在500強(qiáng)美資企業(yè)Honeywell任高級財(cái)務(wù)經(jīng)理。普華永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所任高級審計(jì)經(jīng)理。歐洲Bakkavor集團(tuán)公司(倫敦上市公司) 任財(cái)務(wù)總監(jiān)。
Jason從事財(cái)務(wù)及審計(jì)工作已有+14年。具有堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)管理知識,直接參與并指導(dǎo)過的工作經(jīng)歷包括:建立并實(shí)施行之有效的內(nèi)部財(cái)務(wù)成本控制及預(yù)算系統(tǒng),戰(zhàn)略規(guī)劃及目標(biāo)設(shè)定,企業(yè)流程再造和業(yè)務(wù)重組,公司并購及其業(yè)務(wù)整合,投資分析及風(fēng)險(xiǎn)評估,資金使用及現(xiàn)金流管理,預(yù)算制訂與控制等。
其財(cái)務(wù)及審計(jì)咨詢經(jīng)驗(yàn)包括協(xié)助國內(nèi)企業(yè)進(jìn)行重組及股份制改造,為股權(quán)投資公司的國內(nèi)并購提供財(cái)務(wù)盡職調(diào)查及內(nèi)控審查,協(xié)助內(nèi)地企業(yè)在國內(nèi)和境外資本市場上市以及對企業(yè)的各類審計(jì)及內(nèi)控等。
授課風(fēng)格
可全英文授課,將原本傳統(tǒng)印象中枯燥的財(cái)務(wù)課程,以案例分析等方式穿插引導(dǎo)學(xué)員創(chuàng)造一個(gè)輕松的氛圍,在鞏固財(cái)務(wù)技能同時(shí)又提高自身的職業(yè)性?!?br /> 主要服務(wù)過的客戶有英格索蘭、愛生雅紙業(yè)、輝達(dá)半導(dǎo)體、思科、東方網(wǎng)、上海電影集團(tuán)、豐田、沃爾沃、艾默生、拜耳、西門子、強(qiáng)生醫(yī)療、科勒、雪佛龍、諾基亞移動(dòng)、道達(dá)爾、法雷奧、招商銀行、拉法基等。
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