內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理（黃河）

課程大綱:
一、 引言：缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)常見(jiàn)原因分析 
 
 
二、 對(duì)內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹 
 
 什么是真正的“內(nèi)部”？什么是真正的“控制”？ 
 什么是COSO？ 
 COSO的內(nèi)部控制整合框架包括哪些內(nèi)容 
 內(nèi)部控制的核心理念 
 內(nèi)部控制-企業(yè)發(fā)展的基石 
 內(nèi)部控制的局限性——成本效益原則及其它 
 
三、 控制環(huán)境 
 
 何為控制環(huán)境 
 控制環(huán)境-內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 
 如何建立良好的控制環(huán)境 
 
四、 內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)-風(fēng)險(xiǎn)管理 
 
 風(fēng)險(xiǎn)地圖及矩陣 
 實(shí)例練習(xí) 
 有哪些風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法 
 針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采用哪些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 
 風(fēng)險(xiǎn)管理——使企業(yè)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的法寶 
 危機(jī)管理的金科玉律 
 
五、 內(nèi)部控制活動(dòng) 
 
 常見(jiàn)的內(nèi)部控制活動(dòng)有哪些 
 如何做到職責(zé)分離 
 IT總體控制 
 預(yù)防性控制和檢查性控制 
 
六、 內(nèi)部審計(jì)簡(jiǎn)介 
 
 內(nèi)部審計(jì)——是管理者的耳目還是？ 
 內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)里應(yīng)該向誰(shuí)報(bào)告 
 內(nèi)部審計(jì)vs內(nèi)部控制 
     
 
 七、 職業(yè)舞弊 
 
 什么樣的人才會(huì)舞弊 
 職業(yè)舞弊理論——GONE、ACFE等 
 職業(yè)舞弊對(duì)企業(yè)造成的危害是什么 
 如何看待職業(yè)舞弊與內(nèi)部控制 
 
八、 內(nèi)控的建立和執(zhí)行 
 
 企業(yè)是否應(yīng)該專門(mén)設(shè)立一個(gè)內(nèi)控部門(mén) 
 內(nèi)控人員到底是做什么的 
 內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個(gè)階段 
   如何確定和分解目標(biāo) 
   如何識(shí)別風(fēng)險(xiǎn) 
   如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述 
   如何有效執(zhí)行內(nèi)控 
   如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過(guò)程中的監(jiān)督和獨(dú)立的評(píng)估 
 建立和執(zhí)行內(nèi)控過(guò)程中的關(guān)注點(diǎn) 
 
九、 薩奧法案及公司治理 
 
 何為薩奧法案？ 
 薩奧法案的內(nèi)容框架 
 審計(jì)人員的獨(dú)立性應(yīng)如何理解？ 
 S302及S404 
 企業(yè)在遵循S404時(shí)所面臨的主要障礙

培訓(xùn)師介紹:黃老師
企業(yè)管理咨詢師，高級(jí)會(huì)計(jì)師、有多年大型企業(yè)集團(tuán)高級(jí)財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)。
講師背景
黃老師有20多年財(cái)務(wù)管理和培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)，曾在大中華集團(tuán)公司，河南羚銳股份有限公司，圣象集團(tuán)擔(dān)任財(cái)務(wù)經(jīng)理。

主講課程：
<戰(zhàn)略成本管理>、 <財(cái)務(wù)報(bào)表解讀與分析>、 <非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理>
《新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《EVA》、《成本會(huì)計(jì)》、《會(huì)計(jì)制度設(shè)計(jì)》、《中國(guó)稅制》、《財(cái)務(wù)管理》、《會(huì)計(jì)內(nèi)控制度設(shè)計(jì)》

風(fēng)格與效果：
    反映層面—生動(dòng)、互動(dòng)，學(xué)員愛(ài)聽(tīng)，愿意參與；
    學(xué)習(xí)層面—講究知識(shí)鏈設(shè)計(jì)，真正讓學(xué)員學(xué)有所得；
    行為層面—“亮點(diǎn)”震憾+表格工具，讓學(xué)員知行合一；
    績(jī)效層面—咨詢與培訓(xùn)相結(jié)合，令效果全面提升；

培訓(xùn)過(guò)的客戶中知名公司：
聯(lián)想、百安居、無(wú)錫靈山實(shí)業(yè)和、帝科精細(xì)化學(xué)、合普集成、薩克米機(jī)械、維他奶、凱迪納醫(yī)材貿(mào)易、三井復(fù)合塑料、日東電工、小松投資、必優(yōu)蘭日化、金廣燃料、愛(ài)世克私、浦源貿(mào)易、曼恩比維柴油機(jī)、亞羅弗、丸紅、三菱日聯(lián)咨詢、松井機(jī)械、三共制藥、天偉生物、敏孚汽車飾件、百威啤酒、青島啤酒等。
推薦理由:多年財(cái)務(wù)管理、戰(zhàn)略策略培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)，課程突出實(shí)用性、故事性、新鮮性和幽默性。寬廣的知識(shí)體系、豐富的管理實(shí)踐、積極向上、幽默風(fēng)趣構(gòu)成了獨(dú)特的教學(xué)培訓(xùn)風(fēng)格，深受聽(tīng)眾歡迎。通過(guò)一系列財(cái)務(wù)管理案例剖析點(diǎn)評(píng)，使企業(yè)管理人員掌握一些財(cái)務(wù)管理先進(jìn)理念，分析技巧、提高解決問(wèn)題的能力。