2017年企業(yè)所得稅匯算清繳納稅調(diào)整事項(xiàng)、申報(bào)案例解析（欒老師）

【培訓(xùn)收益】
一年一度的所得稅匯算清繳又開始了，每年企業(yè)需要面對新政策，對納稅申報(bào)表進(jìn)行分析、審核，避免因?yàn)檎呃斫忮e(cuò)誤多繳稅，也需要避免因?yàn)檎呃斫忮e(cuò)誤導(dǎo)致漏稅。
理道對目前有效的所得稅法規(guī)進(jìn)行了全面歸納、匯總、分析，結(jié)合2016年的所得稅匯算清繳的特點(diǎn)，為企業(yè)提供相關(guān)輔導(dǎo)，培訓(xùn)內(nèi)容結(jié)合新稅法的實(shí)施及其已經(jīng)出臺的配套法規(guī)，對企業(yè)實(shí)務(wù)操作中可能涉及的問題進(jìn)行分析，提供可操作的建議，幫助企業(yè)在匯算清繳中做好申報(bào)與納稅調(diào)整，合理控制誤報(bào)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或者稅務(wù)損失。
 
【課程大綱】
模塊1：企業(yè)所得稅匯算清繳主要納稅事項(xiàng)解析
  收入類納稅調(diào)整項(xiàng)目財(cái)務(wù)模型的應(yīng)用價(jià)值
  扣除類納稅調(diào)整項(xiàng)目
  資產(chǎn)類納稅調(diào)整項(xiàng)目
  其他特殊納稅事項(xiàng)處理

模塊2：企業(yè)所得稅匯算清繳綜合案例及150個(gè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)精析
1.      案例基本情況與財(cái)務(wù)資料
2.      36個(gè)企業(yè)所得稅實(shí)操案例及所涉150個(gè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解析
  存貨對外直接捐贈
  銷售貨物發(fā)出商品
  確認(rèn)房屋租金收入
  債務(wù)重組
  企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓
  接受捐贈
  法人企業(yè)間無償劃轉(zhuǎn)非貨幣性資產(chǎn)
  分期收款發(fā)出商品
  取得財(cái)政性資金
  取得專利權(quán)轉(zhuǎn)讓收入　業(yè)務(wù)12  取得股息、紅利等權(quán)益性投資收益
  捐贈支出
  支付企業(yè)日常費(fèi)用
  支付罰款、滯納金、違約金
  借款利息支出
  銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息支出
  擔(dān)保支出
  固定資產(chǎn)計(jì)提折舊
  房屋改建支出與機(jī)器設(shè)備修理支出
  固定資產(chǎn)建造期間的支出
  土地使用權(quán)攤銷
  支付手續(xù)費(fèi)及傭金
  勞動保護(hù)支出
  車輛所發(fā)生的汽油費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用支出
  保險(xiǎn)費(fèi)支出
  工資薪金及職工福利費(fèi)
  職工教育經(jīng)費(fèi)
  工會經(jīng)費(fèi)
  研究開發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除
  存貨發(fā)生實(shí)際損失
  企業(yè)專用設(shè)備投資額抵免企業(yè)所得稅

【培訓(xùn)講師】欒老師  
注冊會計(jì)師，注冊稅務(wù)師，實(shí)戰(zhàn)派財(cái)稅專家，《前沿講座》電視節(jié)目特邀嘉賓，國家級培訓(xùn)項(xiàng)目（教育部、財(cái)政部）財(cái)稅講師，齊魯稅務(wù)講壇（主辦單位：山東大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院、山東大學(xué)稅務(wù)碩士教育中心）主講嘉賓，市國稅局授課講師，市國稅局特聘專家，第三屆創(chuàng)業(yè)中國年度十大杰出會計(jì)師，具有豐富的納稅咨詢和稅務(wù)審查實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，多年來一直參與財(cái)稅部門組織的財(cái)稅檢查工作，多次應(yīng)邀為稅務(wù)局和企業(yè)培訓(xùn)，受聘多家企業(yè)稅務(wù)顧問，具有會計(jì)師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、大型企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)。
【培訓(xùn)對象】企業(yè)稅務(wù)會計(jì)、會計(jì)主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)師事務(wù)所工作人員等.
【培訓(xùn)形式】講授與學(xué)員參與的多種形式相結(jié)合，案例分析/小組活動貫穿始終