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財(cái)務(wù)管理
金稅三期嚴(yán)監(jiān)管下的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)預(yù)警評估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控暨最新涉稅政策剖析專題
參加對象:各房地產(chǎn)開發(fā)公司主管財(cái)稅的總經(jīng)理、財(cái)稅總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)會(huì)人員,注冊會(huì)計(jì)師、注冊稅務(wù)師和企業(yè)納稅經(jīng)辦人員。公開課編號(hào)
GKK9115
主講老師
李老師
參加費(fèi)用
3380元
課時(shí)安排
2天
近期開課時(shí)間
2017-03-01
舉辦地址
加載中...
其他開課時(shí)間
- 開課地址: 開課時(shí)間:
電話:010-68630945/18610481046 聯(lián)系人:尹老師
公開課大綱
‖專題說明‖
金稅三期工程“一個(gè)平臺(tái)、兩級處理、三個(gè)覆蓋、四類系統(tǒng)”的推行,將形成以軟件系統(tǒng)測評分析、預(yù)警評估、風(fēng)險(xiǎn)推送的稽查新模式,再加上五證合一、稅收實(shí)名制認(rèn)證、個(gè)人稅號(hào)、信用體系、國地稅聯(lián)合稽查、一案雙查、雙搖號(hào)稽查制度、警稅協(xié)作、紀(jì)稅協(xié)作等稅收新措施的助力,形成一張嚴(yán)密的稽查網(wǎng)絡(luò),納稅人將面臨前所未有的新風(fēng)險(xiǎn)。
本次課程以金稅三期的全面推行為背景,全方位為你剖析涉稅事項(xiàng)的預(yù)警評估、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防控策略,并對最新的涉稅政策進(jìn)行剖析,使房地產(chǎn)納稅人在新征管模式下知己知彼、從容面對,并降低財(cái)稅人員的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及刑事風(fēng)險(xiǎn),降低企業(yè)的稅收成本,體現(xiàn)財(cái)稅價(jià)值。
‖課程收益‖
2天課程主要幫您解決以下問題:
1.金稅三期房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)評估風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)詳細(xì)分析與對策;
2.全面營改增后房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)稅務(wù)評估稽查重點(diǎn)方向與應(yīng)對策略;
3.房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)鍵點(diǎn)在哪里?
4.如何對房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)關(guān)鍵問題進(jìn)行有效處理和正確評價(jià)?面對稅務(wù)質(zhì)疑,如何提
供正當(dāng)理由?
5.面對以金稅三期為核心的新政策、新指標(biāo),企業(yè)如何有效化解增值稅涉稅風(fēng)險(xiǎn)?
‖主講內(nèi)容‖
一:金三系統(tǒng)下稅收風(fēng)險(xiǎn)管理模式
1.金三全面上線使企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)無形可遁:互聯(lián)網(wǎng)+大數(shù)據(jù)+云計(jì)算
2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警+過程監(jiān)控+風(fēng)險(xiǎn)推送
3.《全國稅務(wù)稽查規(guī)范(1.0版)》頒布及與金三相應(yīng)模塊的銜接
4.國地稅聯(lián)合檢查對企業(yè)的所有稅種一網(wǎng)打盡
5.雙隨機(jī)搖號(hào)選戶的條件及評估稽查應(yīng)對技巧
6.“金三”與“一案雙查+警稅協(xié)作+紀(jì)稅協(xié)作”融合
二:金三時(shí)代增值稅發(fā)票預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
1.增值稅專用發(fā)票用量變動(dòng)異常
2.定額發(fā)票且占比過大
3.發(fā)票開具后大量作廢
4.發(fā)票比例異常
5.進(jìn)項(xiàng)發(fā)票離散程度高
6.失控票、滯留票預(yù)警
7.購銷品名背離及進(jìn)銷結(jié)構(gòu)異常預(yù)警
8.增值稅開票系統(tǒng)—發(fā)票稽查利器
9.發(fā)票稽查“九子真經(jīng)”
10.稅務(wù)稽查對發(fā)票審核的重點(diǎn)事項(xiàng)
11.發(fā)票稽查的“九個(gè)統(tǒng)一”及化解策略
12.不可忽視的備注欄及銷售清單
13.易混淆項(xiàng)目票據(jù)開具及取得涉稅要點(diǎn)把控
14.企業(yè)票據(jù)稽查安排及財(cái)務(wù)人員在自保措施
15.合同—票據(jù)稽查關(guān)鍵點(diǎn)和籌劃點(diǎn)
三:金三時(shí)代增值稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
1.增值稅稅負(fù)率及稅負(fù)變動(dòng)異常
2.進(jìn)項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額控制額
3.銷售額變動(dòng)率與應(yīng)納稅額變動(dòng)率彈性系數(shù)異常
4.進(jìn)項(xiàng)稅額變動(dòng)率高于銷項(xiàng)稅額變動(dòng)率
5.增值稅收入與所得稅收入不一致預(yù)警
6.預(yù)收賬款長期掛賬
7.視同銷售稽查要點(diǎn)把控及應(yīng)對策略(賣房送裝修、送車等銷售策略)
8.價(jià)外費(fèi)用稽查要點(diǎn)把控及應(yīng)對策略(代收費(fèi)用等)
9.兼營、混合經(jīng)營稽查要點(diǎn)把控及應(yīng)對策略
10.進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣、及轉(zhuǎn)出稽查要點(diǎn)把控及應(yīng)對策略
11.營改增前后稽查要點(diǎn)把控及應(yīng)對策略
四:金三時(shí)代土地增值稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
1.土地增值稅稅負(fù)率
2.短期借款變動(dòng)率
3.其他應(yīng)付款變動(dòng)率
4.預(yù)收賬款變動(dòng)率
5.銷售傭金倒推收入
6.開發(fā)成本測試
7.單位建安成本測試
8.開發(fā)成本項(xiàng)目比例測試
9.建安基本指標(biāo)比對
10.融資費(fèi)用涉稅要點(diǎn)把控及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對
11.紅線外支出列支技巧及要點(diǎn)把控
12.施工現(xiàn)場的水電費(fèi)的博弈及處理技巧
13.營改增后土地增值稅收入確認(rèn)涉稅風(fēng)險(xiǎn)把控
14.營改增后相關(guān)稅金在土地增值稅扣除的喜與憂
五:金三時(shí)代所得稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
1.所得稅貢獻(xiàn)率異常
2.期末存貨大于實(shí)收資本差異幅度異常
3.期末存貨與當(dāng)期累計(jì)收入差異幅度異常
4.預(yù)收賬款占比過大
5.主營業(yè)務(wù)收入成本率異常
6.主營業(yè)務(wù)收入費(fèi)用率異常(離散性異常)
7.投入產(chǎn)出比異常
8.查賬企業(yè)虧損預(yù)警
9.差旅費(fèi)財(cái)稅處理大全及稽查風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
10.私車公用財(cái)稅處理大全及稽查風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
11.業(yè)務(wù)招待費(fèi)財(cái)稅處理大全及稽查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對
12.比例扣除項(xiàng)目稅前列支風(fēng)險(xiǎn)剖析及要點(diǎn)把控
13.成本核算、結(jié)轉(zhuǎn)險(xiǎn)識(shí)別及應(yīng)對技巧
14.關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及應(yīng)對策略
六:金三時(shí)代其他稅種的預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
1.房產(chǎn)稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
2.土地使用稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
3.印花稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
4.個(gè)人所得稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
七:金三時(shí)代稽查應(yīng)對技巧與財(cái)稅規(guī)劃
1.組織架構(gòu)規(guī)劃
2.稅務(wù)分析流程化(預(yù)警機(jī)制)管理及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對
3.稅務(wù)自查流程化管理及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對
4.稅務(wù)稽查流程化管理及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對
5.稅務(wù)稽查應(yīng)對的八大策略
6.稽查經(jīng)驗(yàn)分享
八:與時(shí)俱進(jìn)—最新涉稅政策剖析及財(cái)稅規(guī)劃
1.22號(hào)文增值稅會(huì)計(jì)處理新變化及要點(diǎn)把控
2.70號(hào)公告營改增后土地增值稅征繳涉稅要點(diǎn)把控
3.75號(hào)公告留底稅額新規(guī)
4.76號(hào)公告走逃(失聯(lián))企業(yè)增值稅發(fā)票的霸王條款
5.78號(hào)公告《稅務(wù)行政處罰裁量權(quán)行使規(guī)則》使稅務(wù)處罰不再任性
6.80號(hào)公告對人身意外保險(xiǎn)費(fèi)及資產(chǎn)移送涉稅要點(diǎn)把控
7.81號(hào)公告虧損向前彌補(bǔ)涉稅要點(diǎn)把控及會(huì)計(jì)處理
8.140號(hào)文融資新政剖析及稽查要點(diǎn)把控
9.86號(hào)公告對土地價(jià)款扣除、建筑面積、免租期等問題的征管新規(guī)
10.財(cái)稅[2017]2號(hào)文資管產(chǎn)品增值稅新政
‖主講專家‖
李老師:中國注冊稅務(wù)師、資產(chǎn)評估師、全國管理咨詢師、北京財(cái)稅研究院研究員;中央財(cái)經(jīng)大學(xué)、北京國家會(huì)計(jì)學(xué)院、河北財(cái)經(jīng)學(xué)院等院校特聘講師、著名實(shí)戰(zhàn)派地產(chǎn)稅務(wù)專家?,F(xiàn)擔(dān)任多家大中型地產(chǎn)企業(yè)和稅務(wù)、審計(jì)、評估、培訓(xùn)中介的稅務(wù)顧問。從事稅務(wù)工作20余年,熟悉稅收征管工作的實(shí)際情況,深諳企業(yè)的涉稅需求,具有豐富稅務(wù)實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn),并操刀數(shù)十家上市公司及大型房地產(chǎn)企業(yè)稅收籌劃。先后在上百個(gè)城市舉辦過財(cái)稅專題講座與培訓(xùn),深受業(yè)內(nèi)人士好評。在培訓(xùn)中擅長將稅收政策的解讀和具體稅務(wù)實(shí)踐結(jié)合,講授由淺入深、內(nèi)容準(zhǔn)確、分析透徹、操作實(shí)用; 授課風(fēng)格生動(dòng)詼諧、風(fēng)趣幽默,業(yè)內(nèi)稱為“實(shí)戰(zhàn)大師、金牌講師”!
金稅三期工程“一個(gè)平臺(tái)、兩級處理、三個(gè)覆蓋、四類系統(tǒng)”的推行,將形成以軟件系統(tǒng)測評分析、預(yù)警評估、風(fēng)險(xiǎn)推送的稽查新模式,再加上五證合一、稅收實(shí)名制認(rèn)證、個(gè)人稅號(hào)、信用體系、國地稅聯(lián)合稽查、一案雙查、雙搖號(hào)稽查制度、警稅協(xié)作、紀(jì)稅協(xié)作等稅收新措施的助力,形成一張嚴(yán)密的稽查網(wǎng)絡(luò),納稅人將面臨前所未有的新風(fēng)險(xiǎn)。
本次課程以金稅三期的全面推行為背景,全方位為你剖析涉稅事項(xiàng)的預(yù)警評估、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防控策略,并對最新的涉稅政策進(jìn)行剖析,使房地產(chǎn)納稅人在新征管模式下知己知彼、從容面對,并降低財(cái)稅人員的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及刑事風(fēng)險(xiǎn),降低企業(yè)的稅收成本,體現(xiàn)財(cái)稅價(jià)值。
‖課程收益‖
2天課程主要幫您解決以下問題:
1.金稅三期房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)評估風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)詳細(xì)分析與對策;
2.全面營改增后房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)稅務(wù)評估稽查重點(diǎn)方向與應(yīng)對策略;
3.房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)鍵點(diǎn)在哪里?
4.如何對房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)關(guān)鍵問題進(jìn)行有效處理和正確評價(jià)?面對稅務(wù)質(zhì)疑,如何提
供正當(dāng)理由?
5.面對以金稅三期為核心的新政策、新指標(biāo),企業(yè)如何有效化解增值稅涉稅風(fēng)險(xiǎn)?
‖主講內(nèi)容‖
一:金三系統(tǒng)下稅收風(fēng)險(xiǎn)管理模式
1.金三全面上線使企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)無形可遁:互聯(lián)網(wǎng)+大數(shù)據(jù)+云計(jì)算
2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警+過程監(jiān)控+風(fēng)險(xiǎn)推送
3.《全國稅務(wù)稽查規(guī)范(1.0版)》頒布及與金三相應(yīng)模塊的銜接
4.國地稅聯(lián)合檢查對企業(yè)的所有稅種一網(wǎng)打盡
5.雙隨機(jī)搖號(hào)選戶的條件及評估稽查應(yīng)對技巧
6.“金三”與“一案雙查+警稅協(xié)作+紀(jì)稅協(xié)作”融合
二:金三時(shí)代增值稅發(fā)票預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
1.增值稅專用發(fā)票用量變動(dòng)異常
2.定額發(fā)票且占比過大
3.發(fā)票開具后大量作廢
4.發(fā)票比例異常
5.進(jìn)項(xiàng)發(fā)票離散程度高
6.失控票、滯留票預(yù)警
7.購銷品名背離及進(jìn)銷結(jié)構(gòu)異常預(yù)警
8.增值稅開票系統(tǒng)—發(fā)票稽查利器
9.發(fā)票稽查“九子真經(jīng)”
10.稅務(wù)稽查對發(fā)票審核的重點(diǎn)事項(xiàng)
11.發(fā)票稽查的“九個(gè)統(tǒng)一”及化解策略
12.不可忽視的備注欄及銷售清單
13.易混淆項(xiàng)目票據(jù)開具及取得涉稅要點(diǎn)把控
14.企業(yè)票據(jù)稽查安排及財(cái)務(wù)人員在自保措施
15.合同—票據(jù)稽查關(guān)鍵點(diǎn)和籌劃點(diǎn)
三:金三時(shí)代增值稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
1.增值稅稅負(fù)率及稅負(fù)變動(dòng)異常
2.進(jìn)項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額控制額
3.銷售額變動(dòng)率與應(yīng)納稅額變動(dòng)率彈性系數(shù)異常
4.進(jìn)項(xiàng)稅額變動(dòng)率高于銷項(xiàng)稅額變動(dòng)率
5.增值稅收入與所得稅收入不一致預(yù)警
6.預(yù)收賬款長期掛賬
7.視同銷售稽查要點(diǎn)把控及應(yīng)對策略(賣房送裝修、送車等銷售策略)
8.價(jià)外費(fèi)用稽查要點(diǎn)把控及應(yīng)對策略(代收費(fèi)用等)
9.兼營、混合經(jīng)營稽查要點(diǎn)把控及應(yīng)對策略
10.進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣、及轉(zhuǎn)出稽查要點(diǎn)把控及應(yīng)對策略
11.營改增前后稽查要點(diǎn)把控及應(yīng)對策略
四:金三時(shí)代土地增值稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
1.土地增值稅稅負(fù)率
2.短期借款變動(dòng)率
3.其他應(yīng)付款變動(dòng)率
4.預(yù)收賬款變動(dòng)率
5.銷售傭金倒推收入
6.開發(fā)成本測試
7.單位建安成本測試
8.開發(fā)成本項(xiàng)目比例測試
9.建安基本指標(biāo)比對
10.融資費(fèi)用涉稅要點(diǎn)把控及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對
11.紅線外支出列支技巧及要點(diǎn)把控
12.施工現(xiàn)場的水電費(fèi)的博弈及處理技巧
13.營改增后土地增值稅收入確認(rèn)涉稅風(fēng)險(xiǎn)把控
14.營改增后相關(guān)稅金在土地增值稅扣除的喜與憂
五:金三時(shí)代所得稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
1.所得稅貢獻(xiàn)率異常
2.期末存貨大于實(shí)收資本差異幅度異常
3.期末存貨與當(dāng)期累計(jì)收入差異幅度異常
4.預(yù)收賬款占比過大
5.主營業(yè)務(wù)收入成本率異常
6.主營業(yè)務(wù)收入費(fèi)用率異常(離散性異常)
7.投入產(chǎn)出比異常
8.查賬企業(yè)虧損預(yù)警
9.差旅費(fèi)財(cái)稅處理大全及稽查風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
10.私車公用財(cái)稅處理大全及稽查風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
11.業(yè)務(wù)招待費(fèi)財(cái)稅處理大全及稽查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對
12.比例扣除項(xiàng)目稅前列支風(fēng)險(xiǎn)剖析及要點(diǎn)把控
13.成本核算、結(jié)轉(zhuǎn)險(xiǎn)識(shí)別及應(yīng)對技巧
14.關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及應(yīng)對策略
六:金三時(shí)代其他稅種的預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
1.房產(chǎn)稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
2.土地使用稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
3.印花稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
4.個(gè)人所得稅預(yù)警評估稽查及風(fēng)險(xiǎn)防控
七:金三時(shí)代稽查應(yīng)對技巧與財(cái)稅規(guī)劃
1.組織架構(gòu)規(guī)劃
2.稅務(wù)分析流程化(預(yù)警機(jī)制)管理及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對
3.稅務(wù)自查流程化管理及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對
4.稅務(wù)稽查流程化管理及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對
5.稅務(wù)稽查應(yīng)對的八大策略
6.稽查經(jīng)驗(yàn)分享
八:與時(shí)俱進(jìn)—最新涉稅政策剖析及財(cái)稅規(guī)劃
1.22號(hào)文增值稅會(huì)計(jì)處理新變化及要點(diǎn)把控
2.70號(hào)公告營改增后土地增值稅征繳涉稅要點(diǎn)把控
3.75號(hào)公告留底稅額新規(guī)
4.76號(hào)公告走逃(失聯(lián))企業(yè)增值稅發(fā)票的霸王條款
5.78號(hào)公告《稅務(wù)行政處罰裁量權(quán)行使規(guī)則》使稅務(wù)處罰不再任性
6.80號(hào)公告對人身意外保險(xiǎn)費(fèi)及資產(chǎn)移送涉稅要點(diǎn)把控
7.81號(hào)公告虧損向前彌補(bǔ)涉稅要點(diǎn)把控及會(huì)計(jì)處理
8.140號(hào)文融資新政剖析及稽查要點(diǎn)把控
9.86號(hào)公告對土地價(jià)款扣除、建筑面積、免租期等問題的征管新規(guī)
10.財(cái)稅[2017]2號(hào)文資管產(chǎn)品增值稅新政
‖主講專家‖
李老師:中國注冊稅務(wù)師、資產(chǎn)評估師、全國管理咨詢師、北京財(cái)稅研究院研究員;中央財(cái)經(jīng)大學(xué)、北京國家會(huì)計(jì)學(xué)院、河北財(cái)經(jīng)學(xué)院等院校特聘講師、著名實(shí)戰(zhàn)派地產(chǎn)稅務(wù)專家?,F(xiàn)擔(dān)任多家大中型地產(chǎn)企業(yè)和稅務(wù)、審計(jì)、評估、培訓(xùn)中介的稅務(wù)顧問。從事稅務(wù)工作20余年,熟悉稅收征管工作的實(shí)際情況,深諳企業(yè)的涉稅需求,具有豐富稅務(wù)實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn),并操刀數(shù)十家上市公司及大型房地產(chǎn)企業(yè)稅收籌劃。先后在上百個(gè)城市舉辦過財(cái)稅專題講座與培訓(xùn),深受業(yè)內(nèi)人士好評。在培訓(xùn)中擅長將稅收政策的解讀和具體稅務(wù)實(shí)踐結(jié)合,講授由淺入深、內(nèi)容準(zhǔn)確、分析透徹、操作實(shí)用; 授課風(fēng)格生動(dòng)詼諧、風(fēng)趣幽默,業(yè)內(nèi)稱為“實(shí)戰(zhàn)大師、金牌講師”!
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