房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)匯算清繳不得不學(xué)的三十個(gè)問題解析專題班（李老師）

【課程背景】
C一年一度的匯算清繳大幕已經(jīng)拉開，作為稅負(fù)最重的房地產(chǎn)企業(yè)該何去何從？三十項(xiàng)重要問題不得不知，重要稅收政策撲面而來：
☆ 這是一堂：解決實(shí)際問題的課程！
☆這是一堂：防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的課程！
☆這是一堂：踐行稅務(wù)規(guī)劃的課程！
☆這是一堂：直面匯算清繳的課程！
☆ 這是一堂：特別邀請老板攜財(cái)務(wù)參加的課程！公司重大戰(zhàn)略問題，稅收不能缺位。
C根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)所得稅匯算清繳管理辦法〉的通知》（國稅發(fā)〔2009〕79號）、《國家稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)所得稅匯算清繳工作的通知》（稅總發(fā)〔2013〕26號）和《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)所得稅后續(xù)管理的指導(dǎo)意見》（稅總發(fā)〔2013〕55號）這三個(gè)文件要求，為進(jìn)一步提高企業(yè)所得稅匯算清繳質(zhì)量，突出此次培訓(xùn)工作的重點(diǎn)及實(shí)用性，我司特在北京舉行《房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)匯算清繳30個(gè)突出問題實(shí)務(wù)解析》專題培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括但不限于以下項(xiàng)目：

【主講內(nèi)容】
重點(diǎn)講解30個(gè)實(shí)務(wù)專題。 
1：重點(diǎn)會計(jì)科目常見的稅收風(fēng)險(xiǎn)
⑴其它應(yīng)收款（個(gè)人、單位借款，代收代墊）
⑵ 預(yù)付賬款未取得發(fā)票
⑶ 其它應(yīng)付款（集資、單位借款、價(jià)外費(fèi)用、隱瞞收入、違約金）
⑷ 預(yù)收賬款（按合同約定應(yīng)收未收）
⑸開發(fā)成本與期間費(fèi)用
⑹ 長期未支付的應(yīng)付款
⑺ 未分配利潤、資本公積
⑻職工薪酬類科目（補(bǔ)發(fā)工資、一次性獎(jiǎng)勵(lì)）
⑼ 預(yù)提費(fèi)用-按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)提取各項(xiàng)可以稅前扣除的費(fèi)用
⑽把握會計(jì)與稅法差異，進(jìn)行準(zhǔn)確納稅調(diào)整
2：個(gè)人轉(zhuǎn)讓公司股權(quán)的稅務(wù)處理
3：以購買股權(quán)方式取得土地的稅收風(fēng)險(xiǎn)分析
4：“假股權(quán)，真?zhèn)鶛?quán)”稅收風(fēng)險(xiǎn)解析
5：項(xiàng)目清算與年度匯算的操作技巧
6：房地產(chǎn)企業(yè)季度預(yù)繳申報(bào)表及年度申報(bào)表的填制技巧
7：未完工收入是否可以扣除期間費(fèi)用和稅金及附加？
8：未完工收入是否可以作為廣告宣傳費(fèi)扣除基數(shù)？
9：項(xiàng)目公司注銷前可以退土地增值稅
10：老板借給公司錢和公司借給老板錢有什么法律風(fēng)險(xiǎn)？
11：房地產(chǎn)各種融資方式稅收政策運(yùn)用
12：房地產(chǎn)企業(yè)銷售收入四大確認(rèn)原則及運(yùn)用
13：差額征稅解析（在建項(xiàng)目中對營業(yè)稅、土地增值稅如何差額征稅）
14：房地產(chǎn)企業(yè)完工標(biāo)準(zhǔn)解析
15：期間費(fèi)用和開發(fā)間接費(fèi)用轉(zhuǎn)化的稅務(wù)技巧
16：房地產(chǎn)企業(yè)計(jì)稅成本扣除七大步驟
17：公共配套設(shè)施與開發(fā)產(chǎn)品稅務(wù)問題解析
18：車位的企業(yè)所得稅、土地增值稅問題解析
19：房地產(chǎn)企業(yè)拆遷補(bǔ)償費(fèi)稅務(wù)問題解析
20：甲方供材問題解析
21：房地產(chǎn)企業(yè)后續(xù)支出的所得稅處理
22：預(yù)租收入及租金收入各種稅種解析
23：境內(nèi)外所得的所得稅、營業(yè)稅問題解析
24：“以票控稅”與“實(shí)質(zhì)重于形式”
25：什么情況下不需要發(fā)票作為合法扣稅憑證？
26：什么樣的評估報(bào)告可以作為合法扣稅憑證？
27：資產(chǎn)評估增值的資本公積轉(zhuǎn)增資本稅收解析
28：甲方供材的材料發(fā)票是否屬于合法的扣稅憑證？
29：房地產(chǎn)所得稅實(shí)務(wù)難題解析
30：財(cái)會[2013]17號文件產(chǎn)品成本核算制度對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的影響
附：北京市地方稅務(wù)局、北京市國家稅務(wù)局2013年匯算文件解析
◇：專家會議現(xiàn)場開放時(shí)間，與學(xué)員溝通交流互動解答疑難財(cái)稅問題。

【主講專家】
李老師：中國注冊稅務(wù)師、中國注冊會計(jì)師；東北大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，工程學(xué)碩士，某省地稅官員，揚(yáng)州稅務(wù)專修學(xué)院客座教授，注冊會計(jì)師考試命題人之一，北京金旭紅教育咨詢有限公司首席稅務(wù)咨詢師，眾多大型房地產(chǎn)企業(yè)納稅顧問。多次代表國家稅務(wù)總局查辦各類案件，具有良好的稅收法律素養(yǎng)：多次主持稅務(wù)聽證案件，三次代表稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)訴并勝訴。知曉企業(yè)稽查后法律救濟(jì)措施的運(yùn)用。擅長講授注冊會計(jì)師考前培訓(xùn),房地產(chǎn)開發(fā)及建筑安裝行業(yè)財(cái)稅培訓(xùn)，稅收政策解析、稅法與會計(jì)差異分析等課程。其授課以實(shí)用性著稱，授課態(tài)度求真務(wù)實(shí)、案例源于實(shí)戰(zhàn)、祥實(shí)精巧、并因此受到參加培訓(xùn)的財(cái)稅人員的好評。