企業(yè)關務風險管理及稽查新政研討班（王老師）

課程背景：
眼下口岸及其延伸海關監(jiān)管力度逐漸加大，企業(yè)觸犯法規(guī)“底線”而接受處罰的案例也日益趨多，企業(yè)的快速清關以及合規(guī)管理正面臨著前所未有的挑戰(zhàn)。對于企業(yè)高管以及其他相關人員來說，如何有效應對海關稽查，防范和解決海關事務風險，是當下企業(yè)經營活動中不可忽視且應積極面對的一個重大問題。
2018年國務院下達給海關的稅收任務歷史性突破了2萬億元，稅收任務重、形勢嚴峻，海關稽查力度、深度都將大幅的加強。伴隨著海關“三查合一”機構改革的完成，部門之間的職責與權限不斷明晰，海關稽查隊伍將更加重視對企業(yè)物流、生產、財務、進出口單證及賬簿的稽查；屆時，不少企業(yè)違規(guī)、違法、走私等情形將逐一浮出水面。企業(yè)如何操作才能合乎海關的監(jiān)管要求，如何協(xié)作才能從容應對海關稽查，不至于因“不懂”觸犯法律而接受相應的處罰？同時，又能怎樣操作才可使企業(yè)由于“疏忽”或是“不小心”犯下錯誤而產生的“連帶效應”降低到最小，從而避免企業(yè)被處罰、被降級的尷尬局面？
本次專項培訓就將針對以上背景，分別從海關和AEO企業(yè)的角度深層剖析海關稽查要點及企業(yè)合規(guī)管理的薄弱點；借鑒已發(fā)生的稽查典型案例，對企業(yè)經營活動中的關務風險進行有效排查，并提出行之有效的預防、控制之解決方案。

課程收益：
本課程可以讓培訓者獲得以下收益：
1.對全國通關一體化（關檢合并）后，海關的組織架構及其監(jiān)管具有一定的了解，掌握新《稽查條例》的實施與海關稽查的重點，學會如何與海關官員進行積極和有效的溝通；
2.了解海關現(xiàn)行全國性稅收稽查的背景、特點，對企業(yè)經營活動中可能涉及的各類海關事務風險進行預先評估和防控，對已涉的各類企業(yè)海關事務問題進行積極、有效的應對和解決；
3.明了海關對企業(yè)的稽查方式及工作重點，結合企業(yè)實際運營情況及部門間協(xié)作配合程度，探討企業(yè)關務風險合規(guī)體制建立的可行性及相應實施方案，規(guī)避及有效應對海關稽查風險，加快通關速度，降低通關成本。

課程大綱：
第一部分 海關新政解讀及監(jiān)管措施（關檢合一、單一窗口、自報自繳）
1.新《海關稽查條例》修訂釋放的信息
2.2018海關新政解讀及配套改革措施剖析
3.通關一體化全國推廣與海關稽查的跟進
4.企業(yè)自查自報、主動披露與海關稽查
5.進出口信用評定與海關稽查對象確定
6.企業(yè)如何適應海關常態(tài)化的專項稽查
7.AEO企業(yè)核查及監(jiān)管措施
8.海關及檢驗檢疫合并對企業(yè)影響
……

第二部分 新形勢下的海關稽查重點與企業(yè)有效應對
1.2018年全國海關稽查工作要點解讀
2.海關下達稽查通知書的誘因有哪幾種
3.什么樣的企業(yè)受海關稽查的可能性較大
4.海關實施稽查企業(yè)的準備與部門間的配合
5.海關的稽查思路、模式，其具體操作流程
6.海關稽查部門何種情況下會將案件移交緝私
7.如何有效地配合海關稽查同時又能保護自己
8.企業(yè)AEO認證與關務風險排查與內審的實施
9.企業(yè)被海關稽查及其自查報告及解釋材料準備
10.企業(yè)開展關務自查情況匯報及補稅金額估算
……

第三部分 AEO企業(yè)經營活動關務風險內部審核
1.企業(yè)關務風險現(xiàn)狀、特征、根源及危害
2.進出口經營業(yè)務的法律法規(guī)要求及政府關注點
3.企業(yè)經營商業(yè)模式選擇與實際業(yè)務實施
4.貨代或報關行是否可全權委托，值得托付和信賴
5.對經營活動中的“錯誤”申報是否要付法律責任
6.國外供應商發(fā)錯貨，國內企業(yè)相應處理方式選擇
7.進出口市場準入/準出法規(guī)要求及操作風險防控
8.貨物退運海關、商檢、稅務處理細節(jié)及實務操作
9.設備、備件等進出口操作及維修業(yè)務開展注意點
10.暫時進出口、無代價抵償、租賃等貿易方式選擇
11.貨物進出口稅號選擇及企業(yè)稅號申報風險審核
12.準確確定貨物稅號的前提及如何進行合規(guī)申報
13.海關對稅號進行專項稽查的實施及企業(yè)應對策略
14.報關單價格三個確認信息的填報及潛在的風險
15.跨國公司交易轉移定價政策的制定及內部內核
16.特許權使用費對外支付及相關協(xié)議的合規(guī)審核
17.海關對特許權使用費專項稽查及自查自報的處理
18.進出口數(shù)量、原產地等申報信息的核對與審核
19.海關對加工貿易保稅管理的法規(guī)要求及其底線
20.企業(yè)開展加工貿易存放、記賬、生產常見風險
21.加工貿易企業(yè)外發(fā)、加工存在風險及其內部審核
22.加工貿易深加工結轉存在問題及企業(yè)間的協(xié)調
23.企業(yè)開展加工貿易過程中的串料風險及其處置
24.保稅貨物擅自內銷風險評估及補稅、處罰處理
25.減免稅設備的處理海關法規(guī)要求及內部風險審核
26.企業(yè)合并、分立或是相關信息更改內部風險審核
27.減免稅設備的“移作他用”、“租借”等風險處理
28.企業(yè)進出口經營業(yè)務風險轉移路徑與選擇、評估
……

第四部分 AEO企業(yè)內部審核整改及貿易合規(guī)體系建立
1.企業(yè)關務風險內部審核問題整理及整改方案選擇
2.關務風險對企業(yè)財務/商業(yè)經營/個人利益的影響
3.企業(yè)日常海關事務風險的識別、評估與監(jiān)控處理
4.進出口業(yè)務定期貿易及海關事務風險的合規(guī)檢查
5.各部門通力協(xié)作，確保公司貿易活動的順利開展
6.企業(yè)海關事務內部審計長效機制建立與貿易合規(guī)
7. 企業(yè)經營活動中海關事務日常性風險的識別、評估與監(jiān)控
8. 企業(yè)相關部門海關事務風險意識的培養(yǎng)及合規(guī)機制的建立
9.企業(yè)各部門如何通力協(xié)作，確保公司貿易活動的順利開展

講師介紹：王老師  海關總署特聘講師
現(xiàn)任職于海關總署-上海海關學院，曾在上海海關工作；中國德國商會海關事務高級培訓師、關務顧問；國內多家知名律師事務所、會計事務所海關事務顧問；同時為SHCC海關稅收研究中心和關務研究中心專家組成員，中國海關學會會員。
王老師主要從事中國關務研究、咨詢與培訓工作，如HS編碼專業(yè)審核/預歸類建議書出具、價格申報確認/特許權使用費/轉移定價審核、關務風險防控與內審、關務籌劃與合規(guī)管理、AEO高級認證輔導等；王老師長期利用自己的專業(yè)知識與實踐經驗為多家世界500強企業(yè)及國外商會提供進出口貨物通關事務的培訓與貿易合規(guī)咨詢工作；王老師長期致力于關務管理規(guī)律的總結和傳播，他的培訓亦是多年來不斷學習和提煉的智慧凝結。王老師堅持選擇對關務人員有針對性的實用內容，在培訓過程中，精心設計大量案例，用形象通俗的語言來闡明相對枯燥的實務操作，內容扎實，形式活潑，深受學員喜愛。