財務(wù)報表分析
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財務(wù)報表分析與信貸風(fēng)險識別
財務(wù)報表分析與信貸風(fēng)險識別內(nèi)訓(xùn)基本信息:
理解財務(wù)分析與風(fēng)險識別的相關(guān)知識
掌握財務(wù)報表分析的內(nèi)容
掌握信貸風(fēng)險識別技巧
內(nèi)訓(xùn)課程大綱
引導(dǎo):
案例討論:1、這家企業(yè)該不該放貸?
2、診斷你的財務(wù)健康狀況?
模塊一、信貸人員財務(wù)分析概述
銀行信貸管理與風(fēng)險防范
企業(yè)財務(wù)分析與信貸風(fēng)險識別
財務(wù)報表與報表分析的局限性
信貸財務(wù)分析的特殊性
—— 分析的目的直接指向企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險和償債能力
——分析的重點更加關(guān)注企業(yè)的流動性和盈利能力
——分析的結(jié)果直接影響信貸風(fēng)險管理決策
信貸財務(wù)分析的基本理念
——行業(yè)分析先于報表分析
——權(quán)變是財務(wù)分析的靈魂不能迷信注冊會計師或?qū)徲媹蟾?br /> ——標(biāo)準(zhǔn)的財務(wù)分析不是對每一家公司都必要
—— 對企業(yè)提供給銀行的財務(wù)報表務(wù)必保留一份戒心
模塊二、信貸客戶經(jīng)理的財務(wù)報表分析
經(jīng)營環(huán)境與行業(yè)分析
—— 宏觀經(jīng)濟環(huán)境分析
——行業(yè)競爭環(huán)境分析
價值驅(qū)動因素與競爭優(yōu)勢分析
——價值驅(qū)動因素
——競爭優(yōu)勢分析
競爭戰(zhàn)略與財務(wù)預(yù)判
——成本優(yōu)勢創(chuàng)造利潤優(yōu)勢
——差異化與高收益
生產(chǎn)運營與授信風(fēng)險
——供應(yīng)
——生產(chǎn)
——銷售
——盈利模式
——經(jīng)營歷史
——管理風(fēng)險
模塊三、信貸人員財務(wù)分析之會計調(diào)整
辨認(rèn)和評價關(guān)鍵會計政策
—— 會計政策和會計估計
——辨認(rèn)和評價關(guān)鍵會計政策
報表危險信號識別與關(guān)注
——大道至簡:會計魔術(shù)就這么簡單
——財務(wù)報表舞弊的關(guān)鍵識別指標(biāo)
模塊四、信貸人員財務(wù)分析之指標(biāo)分析
資產(chǎn)質(zhì)量分析
——資產(chǎn)負(fù)債表的總體審視
——資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析
—— 資產(chǎn)利用效率分析
—— 現(xiàn)金含量分析
案例:A公司資產(chǎn)質(zhì)量分析
練習(xí):分析B公司資產(chǎn)質(zhì)量
盈利質(zhì)量分析
—— 利潤表的整體審視
—— 收入質(zhì)量分析
——利潤質(zhì)量分析
——毛利率分析
案例:A公司盈利質(zhì)量分析
練習(xí):分析B公司盈利質(zhì)量
現(xiàn)金流量分析
—— 現(xiàn)金流量表整體審視
—— 經(jīng)營性現(xiàn)金流量分析
—— 自由現(xiàn)金流量分析
案例:A公司現(xiàn)金流分析
練習(xí):分析B公司現(xiàn)金流
償債能力分析
—— 短期償債能力分析
—— 長期償債能力分析
案例:A公司償債能力分析
練習(xí):分析B公司償債能力
指標(biāo)分析中常見陷阱及規(guī)避
——指標(biāo)分析必須中規(guī)中矩
—— 分析指標(biāo)越多越好
—— 分析結(jié)果是唯一的
—— 指標(biāo)所指方向總是對的
——分析出結(jié)果就結(jié)束了
綜合案例分析
案例討論:1、這家企業(yè)該不該放貸?
2、診斷你的財務(wù)健康狀況?
模塊一、信貸人員財務(wù)分析概述
銀行信貸管理與風(fēng)險防范
企業(yè)財務(wù)分析與信貸風(fēng)險識別
財務(wù)報表與報表分析的局限性
信貸財務(wù)分析的特殊性
—— 分析的目的直接指向企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險和償債能力
——分析的重點更加關(guān)注企業(yè)的流動性和盈利能力
——分析的結(jié)果直接影響信貸風(fēng)險管理決策
信貸財務(wù)分析的基本理念
——行業(yè)分析先于報表分析
——權(quán)變是財務(wù)分析的靈魂不能迷信注冊會計師或?qū)徲媹蟾?br /> ——標(biāo)準(zhǔn)的財務(wù)分析不是對每一家公司都必要
—— 對企業(yè)提供給銀行的財務(wù)報表務(wù)必保留一份戒心
模塊二、信貸客戶經(jīng)理的財務(wù)報表分析
經(jīng)營環(huán)境與行業(yè)分析
—— 宏觀經(jīng)濟環(huán)境分析
——行業(yè)競爭環(huán)境分析
價值驅(qū)動因素與競爭優(yōu)勢分析
——價值驅(qū)動因素
——競爭優(yōu)勢分析
競爭戰(zhàn)略與財務(wù)預(yù)判
——成本優(yōu)勢創(chuàng)造利潤優(yōu)勢
——差異化與高收益
生產(chǎn)運營與授信風(fēng)險
——供應(yīng)
——生產(chǎn)
——銷售
——盈利模式
——經(jīng)營歷史
——管理風(fēng)險
模塊三、信貸人員財務(wù)分析之會計調(diào)整
辨認(rèn)和評價關(guān)鍵會計政策
—— 會計政策和會計估計
——辨認(rèn)和評價關(guān)鍵會計政策
報表危險信號識別與關(guān)注
——大道至簡:會計魔術(shù)就這么簡單
——財務(wù)報表舞弊的關(guān)鍵識別指標(biāo)
模塊四、信貸人員財務(wù)分析之指標(biāo)分析
資產(chǎn)質(zhì)量分析
——資產(chǎn)負(fù)債表的總體審視
——資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析
—— 資產(chǎn)利用效率分析
—— 現(xiàn)金含量分析
案例:A公司資產(chǎn)質(zhì)量分析
練習(xí):分析B公司資產(chǎn)質(zhì)量
盈利質(zhì)量分析
—— 利潤表的整體審視
—— 收入質(zhì)量分析
——利潤質(zhì)量分析
——毛利率分析
案例:A公司盈利質(zhì)量分析
練習(xí):分析B公司盈利質(zhì)量
現(xiàn)金流量分析
—— 現(xiàn)金流量表整體審視
—— 經(jīng)營性現(xiàn)金流量分析
—— 自由現(xiàn)金流量分析
案例:A公司現(xiàn)金流分析
練習(xí):分析B公司現(xiàn)金流
償債能力分析
—— 短期償債能力分析
—— 長期償債能力分析
案例:A公司償債能力分析
練習(xí):分析B公司償債能力
指標(biāo)分析中常見陷阱及規(guī)避
——指標(biāo)分析必須中規(guī)中矩
—— 分析指標(biāo)越多越好
—— 分析結(jié)果是唯一的
—— 指標(biāo)所指方向總是對的
——分析出結(jié)果就結(jié)束了
綜合案例分析
講師 陳代友 介紹
中華企管培訓(xùn)網(wǎng)特聘講師
中國注冊會計師、中國注冊稅務(wù)師
西南財經(jīng)大學(xué)財務(wù)管理碩士
清華、浙大、西財高級研修班培訓(xùn)講師
四川攀枝花東泰投資公司總經(jīng)理
青海奧凱煤業(yè)集團董事、財務(wù)總監(jiān)
中航工業(yè)成都凱天電子股份有限公司(國企)天宇公司常務(wù)副總經(jīng)理
臺灣東泰集團(大陸)地區(qū)總部集團營運副總裁、財務(wù)總監(jiān)
四川鑫順礦業(yè)股份有限公司等5家企業(yè)績效管理顧問
職業(yè)履歷:
1995——1999年 中航工業(yè)成都凱天電子股份有限公司(國企)天宇公司 常務(wù)副總經(jīng)理
2000——2008年 臺灣東泰集團(大陸)地區(qū)總部 集團財務(wù)總監(jiān)、營運副總裁兼任四川攀枝花東泰投資公司 總經(jīng)理
2009——2011年 青海奧凱煤業(yè)集團財務(wù)中心財務(wù)總監(jiān)、預(yù)委會主任、董事
陳老師曾先后在大型國企、民營企業(yè)、外資企業(yè)擔(dān)任總經(jīng)理、集團運營副總裁、集團財務(wù)總監(jiān)、董事等高層職務(wù)15年,跨專業(yè)、跨行業(yè)的工作背景和實踐經(jīng)驗,鑄就講師講授的邏輯和內(nèi)容與眾不同,對企業(yè)現(xiàn)實的分析入木三分,能夠從生產(chǎn)經(jīng)營的各職能角度詮釋績效問題、預(yù)算問題和財稅問題,實用性很強。與講師交流學(xué)習(xí),回到工作崗位就可以學(xué)以致用。
陳代友講師不僅有豐富的企業(yè)實踐經(jīng)驗,更具很高的理論造詣,在企業(yè)績效管理、預(yù)算管理、財務(wù)管理、成本管理、財務(wù)分析和管理會計領(lǐng)域獨具建樹,形成具有實踐應(yīng)用價值的理論體系,因此,陳代友老師是國內(nèi)少有的同時從事企業(yè)管理咨詢,又講授企業(yè)績效管理、預(yù)算管理、成本管理、風(fēng)險管理、財務(wù)管理和管理會計的培訓(xùn)講師。
培訓(xùn)風(fēng)格:
陳代友老師授課的案例全部來自于咨詢和工作實踐,沒有空洞的說教,把高深的理論用樸實風(fēng)趣的、易于接受的語言和實踐案例加以詮釋。所有課程都是基于管理實務(wù)現(xiàn)狀分析基礎(chǔ)上結(jié)合企業(yè)最佳實踐案例,提出解決問題之道。風(fēng)趣幽默的語言表達、生動務(wù)實的案例分享、交流互動式學(xué)習(xí)方式,精辟而簡潔的總結(jié),讓你學(xué)習(xí)輕松愉快,收獲多多,真正達到學(xué)以致用的目的。
西南財經(jīng)大學(xué)財務(wù)管理碩士
清華、浙大、西財高級研修班培訓(xùn)講師
四川攀枝花東泰投資公司總經(jīng)理
青海奧凱煤業(yè)集團董事、財務(wù)總監(jiān)
中航工業(yè)成都凱天電子股份有限公司(國企)天宇公司常務(wù)副總經(jīng)理
臺灣東泰集團(大陸)地區(qū)總部集團營運副總裁、財務(wù)總監(jiān)
四川鑫順礦業(yè)股份有限公司等5家企業(yè)績效管理顧問
職業(yè)履歷:
1995——1999年 中航工業(yè)成都凱天電子股份有限公司(國企)天宇公司 常務(wù)副總經(jīng)理
2000——2008年 臺灣東泰集團(大陸)地區(qū)總部 集團財務(wù)總監(jiān)、營運副總裁兼任四川攀枝花東泰投資公司 總經(jīng)理
2009——2011年 青海奧凱煤業(yè)集團財務(wù)中心財務(wù)總監(jiān)、預(yù)委會主任、董事
陳老師曾先后在大型國企、民營企業(yè)、外資企業(yè)擔(dān)任總經(jīng)理、集團運營副總裁、集團財務(wù)總監(jiān)、董事等高層職務(wù)15年,跨專業(yè)、跨行業(yè)的工作背景和實踐經(jīng)驗,鑄就講師講授的邏輯和內(nèi)容與眾不同,對企業(yè)現(xiàn)實的分析入木三分,能夠從生產(chǎn)經(jīng)營的各職能角度詮釋績效問題、預(yù)算問題和財稅問題,實用性很強。與講師交流學(xué)習(xí),回到工作崗位就可以學(xué)以致用。
陳代友講師不僅有豐富的企業(yè)實踐經(jīng)驗,更具很高的理論造詣,在企業(yè)績效管理、預(yù)算管理、財務(wù)管理、成本管理、財務(wù)分析和管理會計領(lǐng)域獨具建樹,形成具有實踐應(yīng)用價值的理論體系,因此,陳代友老師是國內(nèi)少有的同時從事企業(yè)管理咨詢,又講授企業(yè)績效管理、預(yù)算管理、成本管理、風(fēng)險管理、財務(wù)管理和管理會計的培訓(xùn)講師。
培訓(xùn)風(fēng)格:
陳代友老師授課的案例全部來自于咨詢和工作實踐,沒有空洞的說教,把高深的理論用樸實風(fēng)趣的、易于接受的語言和實踐案例加以詮釋。所有課程都是基于管理實務(wù)現(xiàn)狀分析基礎(chǔ)上結(jié)合企業(yè)最佳實踐案例,提出解決問題之道。風(fēng)趣幽默的語言表達、生動務(wù)實的案例分享、交流互動式學(xué)習(xí)方式,精辟而簡潔的總結(jié),讓你學(xué)習(xí)輕松愉快,收獲多多,真正達到學(xué)以致用的目的。
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