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財(cái)務(wù)報(bào)表分析與信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

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財(cái)務(wù)報(bào)表分析與信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)訓(xùn)基本信息:
陳代友
陳代友
(擅長(zhǎng):納稅籌劃 項(xiàng)目管理 )

內(nèi)訓(xùn)時(shí)長(zhǎng):2天

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理解財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的相關(guān)知識(shí)
掌握財(cái)務(wù)報(bào)表分析的內(nèi)容
掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技巧


內(nèi)訓(xùn)課程大綱
引導(dǎo):
案例討論:1、這家企業(yè)該不該放貸?
         2、診斷你的財(cái)務(wù)健康狀況?
模塊一、信貸人員財(cái)務(wù)分析概述
  銀行信貸管理與風(fēng)險(xiǎn)防范
  企業(yè)財(cái)務(wù)分析與信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
  財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)表分析的局限性
  信貸財(cái)務(wù)分析的特殊性
    —— 分析的目的直接指向企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和償債能力
    ——分析的重點(diǎn)更加關(guān)注企業(yè)的流動(dòng)性和盈利能力
    ——分析的結(jié)果直接影響信貸風(fēng)險(xiǎn)管理決策

信貸財(cái)務(wù)分析的基本理念
——行業(yè)分析先于報(bào)表分析
——權(quán)變是財(cái)務(wù)分析的靈魂不能迷信注冊(cè)會(huì)計(jì)師或?qū)徲?jì)報(bào)告
——標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)務(wù)分析不是對(duì)每一家公司都必要
—— 對(duì)企業(yè)提供給銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表務(wù)必保留一份戒心

模塊二、信貸客戶經(jīng)理的財(cái)務(wù)報(bào)表分析
經(jīng)營(yíng)環(huán)境與行業(yè)分析
—— 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析
——行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境分析
 
價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析
——價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素
——競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析
 
競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略與財(cái)務(wù)預(yù)判
——成本優(yōu)勢(shì)創(chuàng)造利潤(rùn)優(yōu)勢(shì)
——差異化與高收益
 
生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)與授信風(fēng)險(xiǎn)
——供應(yīng)
——生產(chǎn)
——銷售
——盈利模式
——經(jīng)營(yíng)歷史
——管理風(fēng)險(xiǎn)

模塊三、信貸人員財(cái)務(wù)分析之會(huì)計(jì)調(diào)整
辨認(rèn)和評(píng)價(jià)關(guān)鍵會(huì)計(jì)政策
   —— 會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
   ——辨認(rèn)和評(píng)價(jià)關(guān)鍵會(huì)計(jì)政策

報(bào)表危險(xiǎn)信號(hào)識(shí)別與關(guān)注
——大道至簡(jiǎn):會(huì)計(jì)魔術(shù)就這么簡(jiǎn)單
——財(cái)務(wù)報(bào)表舞弊的關(guān)鍵識(shí)別指標(biāo)

模塊四、信貸人員財(cái)務(wù)分析之指標(biāo)分析
資產(chǎn)質(zhì)量分析
    ——資產(chǎn)負(fù)債表的總體審視
    ——資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析
    —— 資產(chǎn)利用效率分析
    —— 現(xiàn)金含量分析
案例:A公司資產(chǎn)質(zhì)量分析
練習(xí):分析B公司資產(chǎn)質(zhì)量

盈利質(zhì)量分析
    —— 利潤(rùn)表的整體審視
    —— 收入質(zhì)量分析
    ——利潤(rùn)質(zhì)量分析
    ——毛利率分析
案例:A公司盈利質(zhì)量分析
練習(xí):分析B公司盈利質(zhì)量

現(xiàn)金流量分析
     —— 現(xiàn)金流量表整體審視
     —— 經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量分析
     —— 自由現(xiàn)金流量分析
案例:A公司現(xiàn)金流分析
練習(xí):分析B公司現(xiàn)金流

償債能力分析
     —— 短期償債能力分析
     —— 長(zhǎng)期償債能力分析
  案例:A公司償債能力分析
  練習(xí):分析B公司償債能力
   
指標(biāo)分析中常見陷阱及規(guī)避
——指標(biāo)分析必須中規(guī)中矩
—— 分析指標(biāo)越多越好
—— 分析結(jié)果是唯一的
—— 指標(biāo)所指方向總是對(duì)的
——分析出結(jié)果就結(jié)束了
 
綜合案例分析

講師 陳代友 介紹
中華企管培訓(xùn)網(wǎng)特聘講師
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、中國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師
西南財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)務(wù)管理碩士
清華、浙大、西財(cái)高級(jí)研修班培訓(xùn)講師
四川攀枝花東泰投資公司總經(jīng)理
青海奧凱煤業(yè)集團(tuán)董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)
中航工業(yè)成都凱天電子股份有限公司(國(guó)企)天宇公司常務(wù)副總經(jīng)理
臺(tái)灣東泰集團(tuán)(大陸)地區(qū)總部集團(tuán)營(yíng)運(yùn)副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)
四川鑫順礦業(yè)股份有限公司等5家企業(yè)績(jī)效管理顧問(wèn)

職業(yè)履歷:
  1995——1999年 中航工業(yè)成都凱天電子股份有限公司(國(guó)企)天宇公司  常務(wù)副總經(jīng)理
  2000——2008年 臺(tái)灣東泰集團(tuán)(大陸)地區(qū)總部 集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)、營(yíng)運(yùn)副總裁兼任四川攀枝花東泰投資公司   總經(jīng)理
  2009——2011年 青海奧凱煤業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)總監(jiān)、預(yù)委會(huì)主任、董事
  陳老師曾先后在大型國(guó)企、民營(yíng)企業(yè)、外資企業(yè)擔(dān)任總經(jīng)理、集團(tuán)運(yùn)營(yíng)副總裁、集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事等高層職務(wù)15年,跨專業(yè)、跨行業(yè)的工作背景和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),鑄就講師講授的邏輯和內(nèi)容與眾不同,對(duì)企業(yè)現(xiàn)實(shí)的分析入木三分,能夠從生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各職能角度詮釋績(jī)效問(wèn)題、預(yù)算問(wèn)題和財(cái)稅問(wèn)題,實(shí)用性很強(qiáng)。與講師交流學(xué)習(xí),回到工作崗位就可以學(xué)以致用。
  陳代友講師不僅有豐富的企業(yè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),更具很高的理論造詣,在企業(yè)績(jī)效管理、預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理、成本管理、財(cái)務(wù)分析和管理會(huì)計(jì)領(lǐng)域獨(dú)具建樹,形成具有實(shí)踐應(yīng)用價(jià)值的理論體系,因此,陳代友老師是國(guó)內(nèi)少有的同時(shí)從事企業(yè)管理咨詢,又講授企業(yè)績(jī)效管理、預(yù)算管理、成本管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理和管理會(huì)計(jì)的培訓(xùn)講師。

培訓(xùn)風(fēng)格:
  陳代友老師授課的案例全部來(lái)自于咨詢和工作實(shí)踐,沒(méi)有空洞的說(shuō)教,把高深的理論用樸實(shí)風(fēng)趣的、易于接受的語(yǔ)言和實(shí)踐案例加以詮釋。所有課程都是基于管理實(shí)務(wù)現(xiàn)狀分析基礎(chǔ)上結(jié)合企業(yè)最佳實(shí)踐案例,提出解決問(wèn)題之道。風(fēng)趣幽默的語(yǔ)言表達(dá)、生動(dòng)務(wù)實(shí)的案例分享、交流互動(dòng)式學(xué)習(xí)方式,精辟而簡(jiǎn)潔的總結(jié),讓你學(xué)習(xí)輕松愉快,收獲多多,真正達(dá)到學(xué)以致用的目的。

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