基于風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)內(nèi)部控制構(gòu)建與運(yùn)行暨評(píng)價(jià)案例（楊老師 ）

各有關(guān)單位：                              -----向標(biāo)桿企業(yè)學(xué)習(xí)管理
企業(yè)過(guò)去的競(jìng)爭(zhēng)靠成本，現(xiàn)在的競(jìng)爭(zhēng)靠技術(shù)，明天的競(jìng)爭(zhēng)靠風(fēng)險(xiǎn)管理。成本與技術(shù)決定企業(yè)發(fā)展的快慢，而風(fēng)險(xiǎn)管理決定了企業(yè)的生死。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)和風(fēng)控水平，是政府監(jiān)管部門和投資者對(duì)企業(yè)提出的要求，也是對(duì)企業(yè)進(jìn)行評(píng)價(jià)的重要方面。
根據(jù)廣大企業(yè)對(duì)本課程的強(qiáng)烈需求，我們精心匯總了眾多“基于風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)內(nèi)部控制
構(gòu)建與運(yùn)行暨評(píng)價(jià)”的大量真實(shí)案例與本課程同步進(jìn)行講解，特決定于2014年4月在北京召開一期本課程。屆時(shí)，我們將邀請(qǐng)國(guó)內(nèi)著名實(shí)戰(zhàn)派財(cái)務(wù)專家楊老師主講。望廣大企業(yè)珍惜本次學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，積極報(bào)名參加，現(xiàn)將培訓(xùn)事項(xiàng)通知如下：

課程目標(biāo)：
  理解風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的內(nèi)涵、重要意義
  了解COSO1/COSO2/薩班斯法案的核心精神
  理解我國(guó)內(nèi)部控制法規(guī)體系及其要求
  掌握風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理策略的要點(diǎn)、方法
  理解企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的思路、流程
  學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)的內(nèi)控經(jīng)驗(yàn)，借鑒企業(yè)內(nèi)控失敗的教訓(xùn)

培訓(xùn)方式：
課程將采用目前培訓(xùn)界主流和前沿的“世界咖啡、催化式研討、實(shí)務(wù)工作坊、案例教學(xué)，企業(yè)實(shí)務(wù)問(wèn)答”等多種教學(xué)方法。精選行業(yè)案例，調(diào)動(dòng)學(xué)員積極性，鼓勵(lì)學(xué)員積極參與、充分分享。
 

上課時(shí)間	主講內(nèi)容(一)	專家簡(jiǎn)介
4月25-26日   上午 09:00-12:00             下午 13:30-16:30   交流答疑 16:30-17:30	一、正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制 1.引導(dǎo)案例：十分鐘的悲劇 2.基本概念：風(fēng)險(xiǎn)/風(fēng)險(xiǎn)管理/內(nèi)部控制 3.COSO1/COSO2/薩班斯法案的主要精神 4.我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的法律規(guī)范 1)財(cái)政部等五部委頒發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》解讀，內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則、要素及強(qiáng)制性要求 2)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》解讀，重點(diǎn)講解應(yīng)用指引對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的指導(dǎo)作用 二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理策略 1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 1)各類內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)、外部風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 2)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的定性、定量方法 2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 1)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承受度的確定2)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性分析 3)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失分析   4)風(fēng)險(xiǎn)管理矩陣 5)風(fēng)險(xiǎn)管理坐標(biāo)圖及實(shí)例分析 3.風(fēng)險(xiǎn)管理策略詳解 1)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略及實(shí)例   2)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略及實(shí)例 3)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)策略及實(shí)例   4)綜合案例分析 三、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制 1.企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 2.財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)防控 盈余管理與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“紅旗” 3.資金管理風(fēng)險(xiǎn)防控 案例分享：某大型企業(yè)資金管理之殤 4.資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)防控 存貨管理、應(yīng)收賬款管理、固定資產(chǎn)管理案例分享 5.預(yù)算管理與風(fēng)險(xiǎn)防控 案例分享：學(xué)習(xí)IBM，預(yù)算與內(nèi)控發(fā)揮戰(zhàn)略協(xié)同效應(yīng) 四、企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)務(wù) 1.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的整體思路框架 案例：中化公司的內(nèi)部控制體系建設(shè) 學(xué)員討論：企業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的目標(biāo)、組織體系、關(guān)鍵要素 2.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的流程與方法 案例：某上市公司內(nèi)部控制體系實(shí)務(wù)及經(jīng)驗(yàn)介紹 學(xué)員討論：企業(yè)企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的流程要點(diǎn)、主要方法、應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)問(wèn)題 3.企業(yè)內(nèi)部控制的制度化、流程化與崗位化 1)內(nèi)部控制制度化及要點(diǎn) 2)內(nèi)部控制流程化及要點(diǎn) 3)內(nèi)部控制崗位化及要點(diǎn) 4.企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)中的重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題 五、企業(yè)內(nèi)部控制描述、評(píng)價(jià)與改善 1.企業(yè)內(nèi)部控制的描述 2.企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與缺陷認(rèn)定3.企業(yè)內(nèi)部控制的改善	楊老師：    中華企管培訓(xùn)網(wǎng)首席培訓(xùn)師、副教授、國(guó)際注冊(cè)培訓(xùn)管理師,某500強(qiáng)企業(yè)的培訓(xùn)中心主任，清華大學(xué)職業(yè)經(jīng)理人訓(xùn)練中心、北京大學(xué)EMBA中心、國(guó)資委黨校特聘講師；近年來(lái)，為國(guó)資委多家企業(yè)集團(tuán)、上市公司、民營(yíng)企業(yè)策劃了中高層管理者的系列培訓(xùn)、財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)人員的系列及專題培訓(xùn)，具有豐富的培訓(xùn)項(xiàng)目策劃和實(shí)施管理經(jīng)驗(yàn)；授課中對(duì)理論的講解深入淺出，案例切合企業(yè)實(shí)際，注重現(xiàn)場(chǎng)學(xué)員參與互動(dòng)，形式多樣，內(nèi)容精彩，生動(dòng)活潑，可操作性強(qiáng)；近期內(nèi)訓(xùn)的企業(yè)包括但不限于：北京電子控股有限公司、京城機(jī)電集團(tuán)、北京化工集團(tuán)、民生銀行、國(guó)務(wù)院國(guó)資委研究中心等。