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財(cái)務(wù)管理
金稅三期嚴(yán)監(jiān)管下的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控專(zhuān)題(肖老師)
參加對(duì)象:各房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司主管財(cái)稅的總經(jīng)理、財(cái)稅總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)會(huì)人員,注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師和企業(yè)納稅經(jīng)辦人員。公開(kāi)課編號(hào)
GKK8945
主講老師
肖老師
參加費(fèi)用
3280元
課時(shí)安排
2天
近期開(kāi)課時(shí)間
2016-12-08
舉辦地址
加載中...
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- 開(kāi)課地址: 開(kāi)課時(shí)間:
電話:010-68630945/18610481046 聯(lián)系人:尹老師
公開(kāi)課大綱
‖專(zhuān)題說(shuō)明‖
2016年全面營(yíng)改增后金稅三期全面上線運(yùn)行,稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)稅收預(yù)警評(píng)估稽查方式由人工篩選轉(zhuǎn)為征管軟件系統(tǒng)測(cè)評(píng)分析。稅務(wù)機(jī)關(guān)通過(guò)金稅三期征管軟件預(yù)警評(píng)估系統(tǒng),根據(jù)系統(tǒng)設(shè)定的指標(biāo),每月對(duì)企業(yè)各項(xiàng)資料進(jìn)行數(shù)據(jù)信息和邏輯關(guān)系分析,將企業(yè)歷史以來(lái)存在的涉稅問(wèn)題、環(huán)節(jié)、行為進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定,篩選出可疑信息,進(jìn)行預(yù)警評(píng)估,對(duì)重要信息進(jìn)行雙隨機(jī)搖號(hào)稽查。
企業(yè)必須了解稅務(wù)機(jī)關(guān)金稅三期電子化監(jiān)控稅收預(yù)警評(píng)估稽查系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防控指標(biāo)內(nèi)容、規(guī)避方法,掌握會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)之間關(guān)系配比的技巧和風(fēng)險(xiǎn),盡快找出企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)處理與會(huì)計(jì)核算體系涉稅薄弱點(diǎn),避免被列入“黑名單”,妥善處理納稅評(píng)估與稽查等事宜,確保企業(yè)利益最大化。
‖課程收益‖2天課程主要幫您解決以下問(wèn)題:
1.去年以來(lái)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)稽查典型案件的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)及企業(yè)正確應(yīng)對(duì)方法
2.金稅三期房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)詳細(xì)分析與對(duì)策。
3.全面營(yíng)改增后房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)行業(yè)稅務(wù)評(píng)估稽查重點(diǎn)方向與應(yīng)對(duì)策略
4.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)鍵點(diǎn)在哪里?
5.如何對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)關(guān)鍵問(wèn)題進(jìn)行有效處理和正確評(píng)價(jià)?面對(duì)稅務(wù)質(zhì)疑,如何提
供正當(dāng)理由?
6.面對(duì)以金稅三期為核心的新政策、新指標(biāo),企業(yè)如何有效化解增值稅涉稅風(fēng)險(xiǎn)?
‖主講內(nèi)容‖
第一部分:近期房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)典型案件通報(bào)與防控建議:
1.價(jià)格偏低的申辯理由--新疆瑞成房地產(chǎn)、廣東韶關(guān)盈錦置業(yè)起訴稅務(wù)局解析
2.合并清算土地增值稅爭(zhēng)議案件--海南三正、江蘇大山房地產(chǎn)起訴稅務(wù)局解析
3.真實(shí)合理支出無(wú)發(fā)票扣除判決借鑒--金湖盛錦銅業(yè)起訴淮安國(guó)稅判決書(shū)
4.租賃還是銷(xiāo)售?地下車(chē)庫(kù)爭(zhēng)議的實(shí)質(zhì)與借鑒-佛山鑫城房地產(chǎn)起訴順德國(guó)稅案
5.代收稅款引發(fā)的工商訴訟攀枝花金泰房地產(chǎn)訴訟案
6.會(huì)計(jì)人員切勿為公司找發(fā)票平賬—蘇州婁建稅案
7.開(kāi)發(fā)商支付違約金是否征收個(gè)人所得稅以是否退房為標(biāo)準(zhǔn)?
8.華潤(rùn)置地上海稅企糾紛案
9.省稽查局查案縣地稅局放水地產(chǎn)公司重復(fù)補(bǔ)稅案。
10.實(shí)名辦稅與企業(yè)或負(fù)責(zé)人被列入黑名單原因及解決辦法
11.近期重要稅收政策文件出臺(tái)背景與風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)
第二部分:金稅三期嚴(yán)監(jiān)控下的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)納稅評(píng)估稽查應(yīng)對(duì)
1.雙隨機(jī)搖號(hào)選戶的條件及應(yīng)對(duì)評(píng)估稽查技巧
2.金稅三期“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”的應(yīng)用與電子稽查評(píng)估的應(yīng)對(duì)
3.怎樣正確應(yīng)對(duì)稅務(wù)質(zhì)疑約談
4.納稅評(píng)估到底是個(gè)啥?怎樣應(yīng)對(duì)?
5.稽查敏感性報(bào)表項(xiàng)目涉稅風(fēng)險(xiǎn)
6.金稅三期預(yù)警評(píng)估稽查稅務(wù)管理的主要內(nèi)容及對(duì)企業(yè)的影響
7.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)適用稅率政策與簡(jiǎn)易方法評(píng)估稽查
8.地稅清查遺留問(wèn)題的營(yíng)業(yè)稅怎么應(yīng)對(duì)?怎樣避免重復(fù)納稅?
9.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)增值稅五大避稅方法
10.怎樣應(yīng)對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)三流不一致的指控?三方抵賬付款協(xié)議在稅務(wù)上有效嗎?
11.金稅三期征管模式下房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)主要納稅評(píng)估與預(yù)警指標(biāo)異常分析與預(yù)警
詳解
第三部分:房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)增值稅申報(bào)、繳稅的常見(jiàn)疑難問(wèn)題與處理技巧
1.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間評(píng)估稽查
2.定金、誠(chéng)意金、會(huì)員費(fèi)等款項(xiàng)的會(huì)計(jì)核算與增值稅、土地增值稅、企業(yè)所得
稅的處理
3.營(yíng)改增后房地產(chǎn)首付款、預(yù)收款、全款、按揭款、尾款、面積差等會(huì)計(jì)核算,
如何分解核算不含稅款項(xiàng)?預(yù)售和預(yù)收款項(xiàng)方式的稅籌與評(píng)估稽查應(yīng)對(duì);
4.買(mǎi)房送裝修、送家電、以老帶新、摸獎(jiǎng)送禮、贈(zèng)送業(yè)主福利、送物業(yè)費(fèi)等的
合同簽訂、會(huì)計(jì)核算及企業(yè)所得稅、增值稅和土地增值稅的處理
5.不動(dòng)產(chǎn)與固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣政策解析與應(yīng)用
6.未認(rèn)證(采集)或逾期抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額處理
7.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)取得綠化花草進(jìn)項(xiàng)稅抵扣政策解析與應(yīng)用
8.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出評(píng)估稽查深度解析與風(fēng)險(xiǎn)管控方法
9.增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅認(rèn)定預(yù)警評(píng)估稽查深度解析與風(fēng)險(xiǎn)管控方法
10.增值稅進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)定預(yù)警評(píng)估稽查深度解析與風(fēng)險(xiǎn)管控方法
11.企業(yè)并購(gòu)重組、企業(yè)合并分立增值稅納稅籌劃與風(fēng)險(xiǎn)防控方法
第四部分:房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)所得稅預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
1.企業(yè)以房地產(chǎn)出資涉及契稅和土地增值稅、所得稅預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
2.以購(gòu)買(mǎi)股權(quán)方式取得土地的稅收爭(zhēng)議分析及風(fēng)險(xiǎn)管控。
3.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)向境外支付設(shè)計(jì)費(fèi)、服務(wù)費(fèi),增值稅、預(yù)提所得稅爭(zhēng)議處理
4.拆遷改造下稅前扣除憑證及增值稅、所得稅、土地增值稅處理方法。
5.地產(chǎn)手續(xù)費(fèi)和傭金的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控
6.房企贈(zèng)送家具家用電器的稅務(wù)會(huì)計(jì)處理
7.預(yù)售商品房預(yù)繳所得稅、增值稅的評(píng)估稽查處理
8.房地產(chǎn)企業(yè)代收款項(xiàng)稅收爭(zhēng)議問(wèn)題處理
9.租賃與非常規(guī)租賃(回租、轉(zhuǎn)租、無(wú)租、免租、不等額租金、押金、一次收
取多年租金)的收入處理籌劃與風(fēng)險(xiǎn)防控
10.購(gòu)買(mǎi)方支付違約金與銷(xiāo)售方支付違約金的不同稅務(wù)處理。
11.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)產(chǎn)品完工確認(rèn)時(shí)間選擇的爭(zhēng)議處理
12.房地產(chǎn)投融資業(yè)務(wù)中的稅收風(fēng)險(xiǎn)及自查補(bǔ)救
⑴ 關(guān)聯(lián)方無(wú)償占用資金視同銷(xiāo)售的增值稅風(fēng)險(xiǎn)及自查補(bǔ)救
⑵ 向非金融企業(yè)與類(lèi)金融企業(yè)借款的稅前扣除要求
⑶ 統(tǒng)借統(tǒng)還稅前扣除應(yīng)注意的事項(xiàng)
⑷ 利息資本化與費(fèi)用化的區(qū)分不清產(chǎn)生的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
⑸ 關(guān)聯(lián)方之間融資產(chǎn)生的利息支出如何稅前扣除
⑹ 向個(gè)人融資產(chǎn)生的利息稅前扣除要求及注意事項(xiàng)
第五部分:營(yíng)改增后土地增值稅清算稅收籌劃與風(fēng)險(xiǎn)管控及補(bǔ)救方法
1.當(dāng)前流行的土地增值稅十大籌劃方法選擇與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析
2.土地增值稅清算的時(shí)間如何把握?
3.土增稅清算單位和成本分?jǐn)偡椒?br /> 4.房地產(chǎn)企業(yè)利息費(fèi)用的土地增值稅與所得稅協(xié)調(diào)問(wèn)題
5.關(guān)于土地增值稅清算時(shí)合法有效憑證確認(rèn)問(wèn)題
6.紅線外發(fā)生的成本費(fèi)用,額外補(bǔ)償費(fèi)用以及無(wú)發(fā)票的土地成本扣除問(wèn)題
7.土地增值稅清算審核的要點(diǎn)有哪些?稽查最關(guān)注的問(wèn)題是什么?
8.關(guān)于預(yù)征土地增值稅與核定征收土地增值稅的情形與應(yīng)對(duì)
9.以房產(chǎn)對(duì)外投資、劃轉(zhuǎn)、分立等重組事項(xiàng)土地增值稅爭(zhēng)議問(wèn)題處理
10.回遷安置房與拆遷補(bǔ)償?shù)耐恋卦鲋刀愄幚?br />
第六部分:房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)地方稅預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
1.房產(chǎn)稅常見(jiàn)疑難問(wèn)題及預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
2.土地使用稅常見(jiàn)疑難問(wèn)題及預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
3.印花稅疑難問(wèn)題及預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
4.契稅常見(jiàn)疑難問(wèn)題及預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
5.個(gè)人所得稅疑難問(wèn)題及預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
第七部分:房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票的預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
1.稅務(wù)怎樣檢查發(fā)票?怎樣通過(guò)發(fā)票檢查納稅情況?
2.假發(fā)票如何識(shí)別?取得假發(fā)票如何補(bǔ)救
3.增值稅電子發(fā)票開(kāi)具、接收、報(bào)銷(xiāo)、真假要點(diǎn)。
4.采購(gòu)、銷(xiāo)售中發(fā)票取得過(guò)程的十大風(fēng)險(xiǎn)管控
5.發(fā)票郵寄管理
6.善意取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票的稅務(wù)處理
7.增值稅發(fā)票超期未認(rèn)證、認(rèn)證未申報(bào)、留抵稅額抵欠稅處理方法
8.丟失發(fā)票如何處理
9.紅字發(fā)票新規(guī):關(guān)于紅字增值稅發(fā)票開(kāi)具有關(guān)問(wèn)題的公告2016年47號(hào)
10.滯留票的最佳處理方案
‖主講專(zhuān)家‖
肖老師:注冊(cè)稅務(wù)師、資深稅務(wù)稽查專(zhuān)家、國(guó)家稅務(wù)總局所得稅專(zhuān)家?guī)斐蓡T、國(guó)家稅務(wù)總局督察內(nèi)審師資、“營(yíng)改增”小組成員、國(guó)際稅收研究會(huì)理事,稅務(wù)干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)兼職教師。被學(xué)員譽(yù)為:“稅界奇才、實(shí)戰(zhàn)大師”。擅長(zhǎng)用稅收策略解決特有的企業(yè)管理問(wèn)題,在多年的稅收稽查、稅政業(yè)務(wù)實(shí)踐中,特別是對(duì)企業(yè)稅收策略及涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范有非常深入的研究。
肖老師以親身經(jīng)歷的稽查與審理的案例,真實(shí)、生動(dòng)地闡述稅收政策的應(yīng)用及應(yīng)對(duì)策略;以二十年的稅收征管、稽查經(jīng)驗(yàn),解說(shuō)容易引起稅企爭(zhēng)議稅收問(wèn)題的來(lái)龍去脈;以一個(gè)稅務(wù)工作者的角度,探討企業(yè)財(cái)務(wù)人員在應(yīng)對(duì)稅務(wù)征管和稽查工作中如何避免、防范和化解企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。授課以實(shí)務(wù)見(jiàn)長(zhǎng),案例精深且新穎獨(dú)到,操作性強(qiáng),將最新法規(guī)與實(shí)務(wù)緊密結(jié)合。且從企業(yè)戰(zhàn)略出發(fā),是我國(guó)稅收實(shí)戰(zhàn)派講師的代表。
2016年全面營(yíng)改增后金稅三期全面上線運(yùn)行,稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)稅收預(yù)警評(píng)估稽查方式由人工篩選轉(zhuǎn)為征管軟件系統(tǒng)測(cè)評(píng)分析。稅務(wù)機(jī)關(guān)通過(guò)金稅三期征管軟件預(yù)警評(píng)估系統(tǒng),根據(jù)系統(tǒng)設(shè)定的指標(biāo),每月對(duì)企業(yè)各項(xiàng)資料進(jìn)行數(shù)據(jù)信息和邏輯關(guān)系分析,將企業(yè)歷史以來(lái)存在的涉稅問(wèn)題、環(huán)節(jié)、行為進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定,篩選出可疑信息,進(jìn)行預(yù)警評(píng)估,對(duì)重要信息進(jìn)行雙隨機(jī)搖號(hào)稽查。
企業(yè)必須了解稅務(wù)機(jī)關(guān)金稅三期電子化監(jiān)控稅收預(yù)警評(píng)估稽查系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防控指標(biāo)內(nèi)容、規(guī)避方法,掌握會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)之間關(guān)系配比的技巧和風(fēng)險(xiǎn),盡快找出企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)處理與會(huì)計(jì)核算體系涉稅薄弱點(diǎn),避免被列入“黑名單”,妥善處理納稅評(píng)估與稽查等事宜,確保企業(yè)利益最大化。
‖課程收益‖2天課程主要幫您解決以下問(wèn)題:
1.去年以來(lái)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)稽查典型案件的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)及企業(yè)正確應(yīng)對(duì)方法
2.金稅三期房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)詳細(xì)分析與對(duì)策。
3.全面營(yíng)改增后房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)行業(yè)稅務(wù)評(píng)估稽查重點(diǎn)方向與應(yīng)對(duì)策略
4.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)鍵點(diǎn)在哪里?
5.如何對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)關(guān)鍵問(wèn)題進(jìn)行有效處理和正確評(píng)價(jià)?面對(duì)稅務(wù)質(zhì)疑,如何提
供正當(dāng)理由?
6.面對(duì)以金稅三期為核心的新政策、新指標(biāo),企業(yè)如何有效化解增值稅涉稅風(fēng)險(xiǎn)?
‖主講內(nèi)容‖
第一部分:近期房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)典型案件通報(bào)與防控建議:
1.價(jià)格偏低的申辯理由--新疆瑞成房地產(chǎn)、廣東韶關(guān)盈錦置業(yè)起訴稅務(wù)局解析
2.合并清算土地增值稅爭(zhēng)議案件--海南三正、江蘇大山房地產(chǎn)起訴稅務(wù)局解析
3.真實(shí)合理支出無(wú)發(fā)票扣除判決借鑒--金湖盛錦銅業(yè)起訴淮安國(guó)稅判決書(shū)
4.租賃還是銷(xiāo)售?地下車(chē)庫(kù)爭(zhēng)議的實(shí)質(zhì)與借鑒-佛山鑫城房地產(chǎn)起訴順德國(guó)稅案
5.代收稅款引發(fā)的工商訴訟攀枝花金泰房地產(chǎn)訴訟案
6.會(huì)計(jì)人員切勿為公司找發(fā)票平賬—蘇州婁建稅案
7.開(kāi)發(fā)商支付違約金是否征收個(gè)人所得稅以是否退房為標(biāo)準(zhǔn)?
8.華潤(rùn)置地上海稅企糾紛案
9.省稽查局查案縣地稅局放水地產(chǎn)公司重復(fù)補(bǔ)稅案。
10.實(shí)名辦稅與企業(yè)或負(fù)責(zé)人被列入黑名單原因及解決辦法
11.近期重要稅收政策文件出臺(tái)背景與風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)
第二部分:金稅三期嚴(yán)監(jiān)控下的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)納稅評(píng)估稽查應(yīng)對(duì)
1.雙隨機(jī)搖號(hào)選戶的條件及應(yīng)對(duì)評(píng)估稽查技巧
2.金稅三期“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”的應(yīng)用與電子稽查評(píng)估的應(yīng)對(duì)
3.怎樣正確應(yīng)對(duì)稅務(wù)質(zhì)疑約談
4.納稅評(píng)估到底是個(gè)啥?怎樣應(yīng)對(duì)?
5.稽查敏感性報(bào)表項(xiàng)目涉稅風(fēng)險(xiǎn)
6.金稅三期預(yù)警評(píng)估稽查稅務(wù)管理的主要內(nèi)容及對(duì)企業(yè)的影響
7.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)適用稅率政策與簡(jiǎn)易方法評(píng)估稽查
8.地稅清查遺留問(wèn)題的營(yíng)業(yè)稅怎么應(yīng)對(duì)?怎樣避免重復(fù)納稅?
9.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)增值稅五大避稅方法
10.怎樣應(yīng)對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)三流不一致的指控?三方抵賬付款協(xié)議在稅務(wù)上有效嗎?
11.金稅三期征管模式下房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)主要納稅評(píng)估與預(yù)警指標(biāo)異常分析與預(yù)警
詳解
第三部分:房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)增值稅申報(bào)、繳稅的常見(jiàn)疑難問(wèn)題與處理技巧
1.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間評(píng)估稽查
2.定金、誠(chéng)意金、會(huì)員費(fèi)等款項(xiàng)的會(huì)計(jì)核算與增值稅、土地增值稅、企業(yè)所得
稅的處理
3.營(yíng)改增后房地產(chǎn)首付款、預(yù)收款、全款、按揭款、尾款、面積差等會(huì)計(jì)核算,
如何分解核算不含稅款項(xiàng)?預(yù)售和預(yù)收款項(xiàng)方式的稅籌與評(píng)估稽查應(yīng)對(duì);
4.買(mǎi)房送裝修、送家電、以老帶新、摸獎(jiǎng)送禮、贈(zèng)送業(yè)主福利、送物業(yè)費(fèi)等的
合同簽訂、會(huì)計(jì)核算及企業(yè)所得稅、增值稅和土地增值稅的處理
5.不動(dòng)產(chǎn)與固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣政策解析與應(yīng)用
6.未認(rèn)證(采集)或逾期抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額處理
7.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)取得綠化花草進(jìn)項(xiàng)稅抵扣政策解析與應(yīng)用
8.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出評(píng)估稽查深度解析與風(fēng)險(xiǎn)管控方法
9.增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅認(rèn)定預(yù)警評(píng)估稽查深度解析與風(fēng)險(xiǎn)管控方法
10.增值稅進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)定預(yù)警評(píng)估稽查深度解析與風(fēng)險(xiǎn)管控方法
11.企業(yè)并購(gòu)重組、企業(yè)合并分立增值稅納稅籌劃與風(fēng)險(xiǎn)防控方法
第四部分:房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)所得稅預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
1.企業(yè)以房地產(chǎn)出資涉及契稅和土地增值稅、所得稅預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
2.以購(gòu)買(mǎi)股權(quán)方式取得土地的稅收爭(zhēng)議分析及風(fēng)險(xiǎn)管控。
3.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)向境外支付設(shè)計(jì)費(fèi)、服務(wù)費(fèi),增值稅、預(yù)提所得稅爭(zhēng)議處理
4.拆遷改造下稅前扣除憑證及增值稅、所得稅、土地增值稅處理方法。
5.地產(chǎn)手續(xù)費(fèi)和傭金的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控
6.房企贈(zèng)送家具家用電器的稅務(wù)會(huì)計(jì)處理
7.預(yù)售商品房預(yù)繳所得稅、增值稅的評(píng)估稽查處理
8.房地產(chǎn)企業(yè)代收款項(xiàng)稅收爭(zhēng)議問(wèn)題處理
9.租賃與非常規(guī)租賃(回租、轉(zhuǎn)租、無(wú)租、免租、不等額租金、押金、一次收
取多年租金)的收入處理籌劃與風(fēng)險(xiǎn)防控
10.購(gòu)買(mǎi)方支付違約金與銷(xiāo)售方支付違約金的不同稅務(wù)處理。
11.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)產(chǎn)品完工確認(rèn)時(shí)間選擇的爭(zhēng)議處理
12.房地產(chǎn)投融資業(yè)務(wù)中的稅收風(fēng)險(xiǎn)及自查補(bǔ)救
⑴ 關(guān)聯(lián)方無(wú)償占用資金視同銷(xiāo)售的增值稅風(fēng)險(xiǎn)及自查補(bǔ)救
⑵ 向非金融企業(yè)與類(lèi)金融企業(yè)借款的稅前扣除要求
⑶ 統(tǒng)借統(tǒng)還稅前扣除應(yīng)注意的事項(xiàng)
⑷ 利息資本化與費(fèi)用化的區(qū)分不清產(chǎn)生的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
⑸ 關(guān)聯(lián)方之間融資產(chǎn)生的利息支出如何稅前扣除
⑹ 向個(gè)人融資產(chǎn)生的利息稅前扣除要求及注意事項(xiàng)
第五部分:營(yíng)改增后土地增值稅清算稅收籌劃與風(fēng)險(xiǎn)管控及補(bǔ)救方法
1.當(dāng)前流行的土地增值稅十大籌劃方法選擇與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析
2.土地增值稅清算的時(shí)間如何把握?
3.土增稅清算單位和成本分?jǐn)偡椒?br /> 4.房地產(chǎn)企業(yè)利息費(fèi)用的土地增值稅與所得稅協(xié)調(diào)問(wèn)題
5.關(guān)于土地增值稅清算時(shí)合法有效憑證確認(rèn)問(wèn)題
6.紅線外發(fā)生的成本費(fèi)用,額外補(bǔ)償費(fèi)用以及無(wú)發(fā)票的土地成本扣除問(wèn)題
7.土地增值稅清算審核的要點(diǎn)有哪些?稽查最關(guān)注的問(wèn)題是什么?
8.關(guān)于預(yù)征土地增值稅與核定征收土地增值稅的情形與應(yīng)對(duì)
9.以房產(chǎn)對(duì)外投資、劃轉(zhuǎn)、分立等重組事項(xiàng)土地增值稅爭(zhēng)議問(wèn)題處理
10.回遷安置房與拆遷補(bǔ)償?shù)耐恋卦鲋刀愄幚?br />
第六部分:房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)地方稅預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
1.房產(chǎn)稅常見(jiàn)疑難問(wèn)題及預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
2.土地使用稅常見(jiàn)疑難問(wèn)題及預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
3.印花稅疑難問(wèn)題及預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
4.契稅常見(jiàn)疑難問(wèn)題及預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
5.個(gè)人所得稅疑難問(wèn)題及預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
第七部分:房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票的預(yù)警評(píng)估稽查與風(fēng)險(xiǎn)防控
1.稅務(wù)怎樣檢查發(fā)票?怎樣通過(guò)發(fā)票檢查納稅情況?
2.假發(fā)票如何識(shí)別?取得假發(fā)票如何補(bǔ)救
3.增值稅電子發(fā)票開(kāi)具、接收、報(bào)銷(xiāo)、真假要點(diǎn)。
4.采購(gòu)、銷(xiāo)售中發(fā)票取得過(guò)程的十大風(fēng)險(xiǎn)管控
5.發(fā)票郵寄管理
6.善意取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票的稅務(wù)處理
7.增值稅發(fā)票超期未認(rèn)證、認(rèn)證未申報(bào)、留抵稅額抵欠稅處理方法
8.丟失發(fā)票如何處理
9.紅字發(fā)票新規(guī):關(guān)于紅字增值稅發(fā)票開(kāi)具有關(guān)問(wèn)題的公告2016年47號(hào)
10.滯留票的最佳處理方案
‖主講專(zhuān)家‖
肖老師:注冊(cè)稅務(wù)師、資深稅務(wù)稽查專(zhuān)家、國(guó)家稅務(wù)總局所得稅專(zhuān)家?guī)斐蓡T、國(guó)家稅務(wù)總局督察內(nèi)審師資、“營(yíng)改增”小組成員、國(guó)際稅收研究會(huì)理事,稅務(wù)干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)兼職教師。被學(xué)員譽(yù)為:“稅界奇才、實(shí)戰(zhàn)大師”。擅長(zhǎng)用稅收策略解決特有的企業(yè)管理問(wèn)題,在多年的稅收稽查、稅政業(yè)務(wù)實(shí)踐中,特別是對(duì)企業(yè)稅收策略及涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范有非常深入的研究。
肖老師以親身經(jīng)歷的稽查與審理的案例,真實(shí)、生動(dòng)地闡述稅收政策的應(yīng)用及應(yīng)對(duì)策略;以二十年的稅收征管、稽查經(jīng)驗(yàn),解說(shuō)容易引起稅企爭(zhēng)議稅收問(wèn)題的來(lái)龍去脈;以一個(gè)稅務(wù)工作者的角度,探討企業(yè)財(cái)務(wù)人員在應(yīng)對(duì)稅務(wù)征管和稽查工作中如何避免、防范和化解企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。授課以實(shí)務(wù)見(jiàn)長(zhǎng),案例精深且新穎獨(dú)到,操作性強(qiáng),將最新法規(guī)與實(shí)務(wù)緊密結(jié)合。且從企業(yè)戰(zhàn)略出發(fā),是我國(guó)稅收實(shí)戰(zhàn)派講師的代表。
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