信用與商帳管理實踐

第一篇、對信用管理的再認識
第二篇、信用管理的組織與制度
第三篇、企業(yè)客戶信用調(diào)查
第四篇、應收帳款債權保證體系
第五篇、應收帳款的追收技術
第六篇、應收帳款管理的關鍵工具

第一篇、對信用管理的再認識
第一講、企業(yè)賒銷的常見誤區(qū)和整體解決方案

1. 目前有些企業(yè)的賒銷為何會失敗
2. 中國的賒銷環(huán)境
3. 企業(yè)面臨的賒銷風險
4. 什么是信用風險？它有哪些表現(xiàn)形式？
5. 賒銷的費用
6. 以新的視角去看待賒銷問題
7. 如何在銷售工作中提高風險意識？
8. 信用管理職能設置上的誤區(qū)
9. 企業(yè)呆帳產(chǎn)生的原因分析
10. 客戶的延遲付款對企業(yè)銷售的影響
11. 賒銷業(yè)務流程
12. 雙鏈條全過程控制方案
13. 案例教學：某民營企業(yè)信用風險診斷方案和診斷方法

 
第二篇、信用管理的組織與制度
第二講  如何設立信用管理部門和建立信用管理體系

1. 制造業(yè)工業(yè)企業(yè)信用管理部構成
2. 小型企業(yè)信用管理職能設置
3. 信用管理部門的職責
4. 常見的信用管理工作崗位
5. 信用管理人員的配備數(shù)量
6. 信用部與其他部門的協(xié)調(diào)
7. 信用管理的信息化
8. 客戶類信息
9. 業(yè)務類信息
10. 財務類信息
11. 信用管理信息系統(tǒng)的功能

第三講  企業(yè)信用政策的編制

1. 典型信用政策類型
2. 放寬還是收緊企業(yè)信用政策
3. 信用政策類型的影響因素
4. 信用政策類型選擇
5. 現(xiàn)金折扣
6. 拖欠罰金
7. 結算回扣
8. 分期付款
9. 新客戶信用政策
10. 導致信用政策失靈的錯誤觀念
11. 企業(yè)信用政策編制樣本

*一跨國公司公司全套資料參考
第四講  應收帳款管理方法和系統(tǒng)

1. 總量控制法
2. 影響應收帳款水平的因素
3. 應收帳款的合理持有規(guī)模
4. 利潤最大化法
5. 帳齡管理法
6. 帳齡分析象限圖（客戶）
7. 應收帳款監(jiān)控指標體系
8. 監(jiān)控報告
9. 應收帳款管理系統(tǒng)
10. 收款工作的考核標準和檢查制度
11. 信用管理整體解決方案

第五講　應收帳款目標管理

1.  應收帳款目標管理
2. 目標管理的責任劃分
3. 目標管理的要求
4. 量化信用政策與目標（DSO）
5. DSO計算方法
6. 貨款回籠月計劃的計算
7. 目標管理的程序和時間節(jié)點

第六講、信用管理流程建設

1. 信用管理流程縱覽
2. 制定信用規(guī)范
3. 制定信用規(guī)范：流程
4. 制定信用規(guī)范：信用政策
5. 應收帳款- 最佳實踐目標
6.   基礎數(shù)據(jù)的設定
7.    訂單輸入程序
8.    銷售發(fā)貨程序
9.    銷售臺帳
10.  銷貨退回及其處理

第三篇：企業(yè)客戶信用調(diào)查
第七講、如何預防商業(yè)欺詐和陷阱

1. 常見的商業(yè)欺詐和陷阱
2. 商業(yè)欺詐和陷阱的一般手法
3. 商業(yè)欺詐和陷阱的預防方法
4. 不誠實商人愿意從事哪些行業(yè)
5. 業(yè)務員需要特別警惕的幾種情況
6. 識別商業(yè)欺詐的表象特征
7. 案例：四川長虹詐騙案

第八講  客戶信用和價值評估
1.信用征信的種類與時機
2.信用評估的基本類型
3. 信用評估的基本方法
4.對企業(yè)評估客戶的幾個基本觀點
5.企業(yè)評估客戶信用的注意事項
6.評估客戶信用的三個層次
7.信用等級模型
8.交易價值模型
 
第九講、授信程序與客戶信用額度控制

1. 選擇新客戶時，如何確定其合法身份
2. 分銷商的風險識別要點
3. 大客戶的風險識別要點
4. 確定信用額度的四種常用方法：營運資產(chǎn)法、銷售量法、回款額法、心理速算法
5. 非成熟區(qū)域風險投入與市場開拓的關系
6. 如何確定信用期限
7. 典型授信流程設計
8. 內(nèi)部額度控制方法及授信流程
9. 誠信經(jīng)銷商可控范圍內(nèi)的風險投入與公司總部的適當授權的可行性探討
10. 定單處理系統(tǒng)與發(fā)貨控制流程
11. 信用額度和信用期限定期審核、調(diào)整及撤銷方法
12. 授信管理流程的相關文件范本：額度申請表、額度確認函、拒絕函、額度調(diào)查表等

第四篇：應收帳款的債權保證體系
第十講  應收帳款財務管理

1. 應收帳款的核算
2. 應收帳款的回收和銷帳
3. 應收帳款的客戶確認
4. 壞帳的核銷
5. 應收帳款的報告體系

第十一講、帳期內(nèi)應收帳款的提醒技巧

1. 帳期內(nèi)應收帳款管理流程
2. 客戶付款的習慣和類型
3. RPM過程監(jiān)控法
4. 對帳制度
5. A/R會議法：如何實施內(nèi)部應收帳款提醒
6. 發(fā)票管理
7. 處理客戶投訴和爭議帳款
8. 客戶拖欠借口和理由有哪些，如何應對
9. 如何防止客戶的延遲付款

 
第五篇：應收帳款的追收技巧
第十二講、逾期帳款的催收政策與流程  

1. 產(chǎn)生逾期帳款的原因
2. 賬齡與追帳成功的相關性
3. 收帳前的準備
4. 收帳的基本要領
5. 克服催帳的不安心理
6. 催帳禮儀
7. 常見債務人心理與要領
8. 催帳的基本技能
9. 催帳人員的素質要求
10. 債務分析技術的應用
11. 制定合理的催帳政策：催帳政策與客戶關系
12. 催帳程序：一般催帳程序、特殊催帳程序、十步催帳法
13. 帳款回收進度表

第十三講、常規(guī)催帳技巧

1. 電話催帳技巧
2. 打電話的積極心態(tài)
3. 打電話的最佳時間
4. 如何找到關鍵聯(lián)系人
5. 電話的措辭和語氣
6. 電話催帳日志
7. 催帳信的寫法
8. 催帳信樣本：首次提醒信、第二次提醒、第三次提醒和律師函等
9. 面訪技巧
10. 練習：電話催帳技巧實戰(zhàn)訓練

第十四講、不良帳款的催收技巧

1. 要善于找到欠款人的“弱點”進攻
2. “等待”不會收回欠款
3. “威懾”并不是去“違法追帳”
4. 勝訴并不意味追回欠款
5. “商業(yè)制裁或停止服務”是對付經(jīng)常拖欠客戶的好方法
6. “妥協(xié)和果斷”是避免損失擴大的必要策略
7. 組合追帳策略
8. 針對不同類型企業(yè)的追帳技巧
9. 不同追帳階段技巧
10. 不同追帳方式的注意事項
11. 怎樣利用第三方代理追帳
12. 對付呆帳的十種技巧

第六篇：應收帳款管理的關鍵工具
第十五講、合同和結算風險防范

1. 合同簽訂注意事項和技巧
2. 信用條款協(xié)商要點
3. 合同管理與完備債權文件
4. 合同實施的跟蹤監(jiān)控
5. 典型的票據(jù)欺詐手段
6. 票據(jù)風險防范技巧
7. 選擇合適的結算方式
8. 案例討論：某企業(yè)在合同簽訂和合同管理方面的經(jīng)驗

第十六講、收帳必須掌握的法律常識

1. 定金、違約金與損害賠償?shù)倪m用
2. 所有權保留
3. 債權轉讓與債務承擔
4. 公司法
5. 需要了解的兩個罪名
6. 民事訴訟法
7. 民事訴訟法
8. 管轄法院
9. 支付令
10. 訴訟保全
11. 擔保方式

最后的提示

1. 建立業(yè)務臺帳
2. 業(yè)務臺帳的稽核
3. 應收帳款的對帳和確認
4. 回款銷號
5. 規(guī)范合同管理
6. 建立客戶檔案
7. 實行應收帳款目標管理
8. 重點客戶應收帳款的清理與跟蹤
9. 逐步實行信用管理制度

輔助資料

1. 案例：共有50余案例供學員選擇使用
2. 有一套信用調(diào)查報告供參考
3. 有一家知名企業(yè)的全套信用資料供參考
4. 有各式信用管理表格供學員參考
5. 有訓前調(diào)查問卷一套
6. 有訓后測試題兩套供檢驗學習情況與公司的信用管理情況

　　中華企管培訓網(wǎng)特聘講師，1985年參加財務工作、1995年上海財經(jīng)大學財務管理碩士畢業(yè)，先后在美國通用汽車所屬德爾福電池工廠財務總監(jiān)助理，上海通用汽車內(nèi)部控制設計以及主導會計財務培訓，深圳科締羽西化妝品全國財務部經(jīng)理， 德國富萊極汽車軸承公司行政財務總監(jiān)， 王老師的主要經(jīng)歷有現(xiàn)金出納、財務總監(jiān)助理， 內(nèi)部控制協(xié)調(diào)專業(yè)，成本管理， 固定資產(chǎn)管理， 預算與財務分析，在其專注財務培訓與咨詢期間， 輔導珠海光聯(lián)通訊公司，歐洲美卓 通過美國SOX404審計，輔導上海新進半導體在2011年在美國納斯達克上市。熟悉專業(yè)財經(jīng)類英語。 王金升老師目前是一汽車部件制造公司行政財務總監(jiān)。

　　學員對王老師的普遍評價是：老師認真負責、課程通俗易懂； 內(nèi)容具有中國傳統(tǒng)文化底蘊和西方理性文化的分析與紀律。德國公司對在專項審計報告中特別提到：他帶領公司走出了黑暗的隧道， 見到了陽光。 他先后輔導了：上海通用汽車（SGM）、上海德爾福蓄電池（Delphi Battery）、歐洲美卓(Metso)、珠海光聯(lián)通訊(Oplink)、上海新進半導體( Semi-BCD)、財務體系建立或在美國的上市工作 他曾經(jīng)籌建了、德爾福汽車, 上海通用汽車公司的財務部,完成了財務管理體系的建立并完成了對員工的一對一的培訓工作。他具有擁有25年跨國公司財務管理經(jīng)驗；現(xiàn)在是幾家跨國公司的總裁財務顧問、數(shù)十家企業(yè)管理顧問公司的財務特約培訓師、財務管理流程再造（BPR）實施專家、企業(yè)管理制度建立與實施專家、參與了多家外資企業(yè)的內(nèi)部控制實施工作、長期在美國通用公司任職，擔任項目實施，稅務策劃，企業(yè)預算編制與實施，內(nèi)部控制，風險控制實施與評估；

　　教育背景：上海財經(jīng)大學財務管理碩士、通用汽車大學GMU進修內(nèi)部控制與成本管理、他曾多次到美國,加拿大, 日本, 德國, 中東考察各國財務管理的實務、多次參加以上課程專業(yè)培訓,熟悉各種課題的教學方案、熟悉各國企業(yè)預算管理實踐、接受過世界上最大的五大培訓公司的培訓、自2005年以來，他每年參加美國專家的內(nèi)部控、制SOX等的培訓。

　　培訓師從業(yè)經(jīng)驗:通用汽車培訓中心財務培訓師、上海財務學會常任理事、王老師授課以實務為主，大量列舉經(jīng)典案例以豐富課程內(nèi)容，，其中理論部分的觀點十分新穎，常有驚人之語，點中要穴；實操部份主要由二十余年的工作和多年顧問、培訓經(jīng)驗所積累的案例為主，貼近企業(yè)需要，聽過他的課程的高級管理人員都認為其課程具有實用價值。

　　授課專長: 通俗易懂、深入淺出、獨特的視角、深刻的理念、卓越的靈感。