企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理分析與防范

 第一天：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理
一、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理
1．復(fù)習(xí)內(nèi)部控制COSO, SOX，ERM BPR的發(fā)展過(guò)程
2．美國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體構(gòu)成要素
3．案例：回家的風(fēng)險(xiǎn)
4. 案例：應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)管理
5. 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)
6. 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序
7. 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本框架
 
二、風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境
1．管理層的風(fēng)險(xiǎn)觀念變革
2．影響風(fēng)險(xiǎn)的因素
3．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化的形成

三、目標(biāo)的設(shè)定

• 戰(zhàn)略目標(biāo)
• 運(yùn)營(yíng)目標(biāo)
• 財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)
• 合規(guī)目標(biāo)
• 目標(biāo)設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)
• 為一家企業(yè)設(shè)定目標(biāo)

四、事件的確定

• 事件確定的技術(shù)
• 事件的種類
• 基于你的目標(biāo)確定事件

五、風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估
1．內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)與剩余風(fēng)險(xiǎn)
2．定量與定性分析
3．風(fēng)險(xiǎn)地圖
4．累計(jì)風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)組合
5．風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)分解
六、風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

• 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)
• 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
• 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
• 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換
• 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
• 風(fēng)險(xiǎn)控制
• 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 

七、控制活動(dòng)

• 控制活動(dòng)中的關(guān)鍵定義
• 控制方法在變化
• 推薦25種必備的控制方法

八、信息與交流
1．風(fēng)險(xiǎn)管理信息溝通的必要性
2．對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息溝通的要求
3．建設(shè)信息溝通渠道的具體措施
4．信息的質(zhì)量要求
5．交流的方法
 
九、監(jiān)督

• 監(jiān)督的最新要求
• 中國(guó)最佳實(shí)踐
• 監(jiān)督的馬奇諾防線
• 監(jiān)督與改進(jìn)在風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的重要性
• 監(jiān)督與改進(jìn)的實(shí)質(zhì)
• 監(jiān)督與改進(jìn)的對(duì)象、內(nèi)容及結(jié)論
• 監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的方法

十、IT 風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)

• 信息技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐
• 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)保障風(fēng)險(xiǎn)信息量化值的要求
• 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的功能要求
• 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)該實(shí)現(xiàn)跨部門的集成與共享
• 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)該確保安全、穩(wěn)定運(yùn)行
• 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)與更

十、IT 風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)
中國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐：
（1）、中廣核集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐
（2）、寶鋼在全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的實(shí)踐與經(jīng)驗(yàn)
 
第二天：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理分析

• 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)案例（十大企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理案例分享）
• 財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理分析
• 財(cái)務(wù)策略風(fēng)險(xiǎn)分析
• 財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)分析
• 財(cái)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析

應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)管理案例分析
六、俯瞰企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)
 1、財(cái)務(wù)的目標(biāo)
 —透過(guò)財(cái)務(wù)金字塔，認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)，財(cái)務(wù)分析與控制
—財(cái)務(wù)平臺(tái)穩(wěn)健與其它部門的安全運(yùn)營(yíng)
2、從財(cái)務(wù)管理的角度重新審視資產(chǎn)負(fù)債表
 3、從財(cái)務(wù)管理的角度重新審視損益表
4、企業(yè)運(yùn)營(yíng)分析的核心思路
一個(gè)中心，兩個(gè)基本點(diǎn)
5、企業(yè)財(cái)務(wù)分析的核心思路 
一個(gè)起點(diǎn)：行業(yè)既市場(chǎng)
    五大方面的運(yùn)作：利潤(rùn)、周轉(zhuǎn)、結(jié)構(gòu)、利息、稅收
   兩大結(jié)果：風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)的平衡
三大平衡：股東，員工與社會(huì)
一個(gè)目標(biāo)
七、 財(cái)務(wù)報(bào)表的結(jié)構(gòu)分析

• 財(cái)務(wù)報(bào)表中必須分析的十一大關(guān)系
• 企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的關(guān)鍵項(xiàng)目分析

（1）、應(yīng)收賬款分析
（2）存貨管理分析
（3）固定資產(chǎn)分析
（4）應(yīng)付賬款分析
毛澤東管理思想對(duì)財(cái)務(wù)的指導(dǎo)意義
營(yíng)運(yùn)資本分析——資金運(yùn)作效率及投資與融資風(fēng)險(xiǎn)管理
 1、運(yùn)用營(yíng)運(yùn)資本進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表的詳細(xì)分析
 2、營(yíng)運(yùn)資本的來(lái)源-營(yíng)運(yùn)資金的供應(yīng)者
 3、營(yíng)運(yùn)資本的需求-營(yíng)運(yùn)資金的控制與需求者
 4、現(xiàn)金與銀行短期借款
 5、凈現(xiàn)金-營(yíng)運(yùn)資本分析-不同情景下的對(duì)應(yīng)決策
 6、實(shí)用工具——企業(yè)資金EXCEL自動(dòng)分析表格
7、公司會(huì)遇到資金周轉(zhuǎn)危機(jī)？應(yīng)對(duì)的四項(xiàng)策略？
8、個(gè)人理財(cái)必須具備的知識(shí)
題一: 你有足夠的套現(xiàn)能力嗎?
題二: 你有能力償還債務(wù)嗎?
題三: 必須具備的貨幣與財(cái)政知識(shí)?
 9、現(xiàn)金流量分析
 
八、具體財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析
1、匯率風(fēng)險(xiǎn)與防范技術(shù)
2、信用風(fēng)險(xiǎn)防范的技術(shù)
3、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的技術(shù)
4、職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)的防范技術(shù)
5、其他案例分享
結(jié)束：公司財(cái)務(wù)分析關(guān)鍵內(nèi)容總結(jié)與互動(dòng)

　　中華企管培訓(xùn)網(wǎng)特聘講師，1985年參加財(cái)務(wù)工作、1995年上海財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)務(wù)管理碩士畢業(yè)，先后在美國(guó)通用汽車所屬德?tīng)柛ｋ姵毓S財(cái)務(wù)總監(jiān)助理，上海通用汽車內(nèi)部控制設(shè)計(jì)以及主導(dǎo)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)培訓(xùn)，深圳科締羽西化妝品全國(guó)財(cái)務(wù)部經(jīng)理， 德國(guó)富萊極汽車軸承公司行政財(cái)務(wù)總監(jiān)， 王老師的主要經(jīng)歷有現(xiàn)金出納、財(cái)務(wù)總監(jiān)助理， 內(nèi)部控制協(xié)調(diào)專業(yè)，成本管理， 固定資產(chǎn)管理， 預(yù)算與財(cái)務(wù)分析，在其專注財(cái)務(wù)培訓(xùn)與咨詢期間， 輔導(dǎo)珠海光聯(lián)通訊公司，歐洲美卓 通過(guò)美國(guó)SOX404審計(jì)，輔導(dǎo)上海新進(jìn)半導(dǎo)體在2011年在美國(guó)納斯達(dá)克上市。熟悉專業(yè)財(cái)經(jīng)類英語(yǔ)。 王金升老師目前是一汽車部件制造公司行政財(cái)務(wù)總監(jiān)。

　　學(xué)員對(duì)王老師的普遍評(píng)價(jià)是：老師認(rèn)真負(fù)責(zé)、課程通俗易懂； 內(nèi)容具有中國(guó)傳統(tǒng)文化底蘊(yùn)和西方理性文化的分析與紀(jì)律。德國(guó)公司對(duì)在專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告中特別提到：他帶領(lǐng)公司走出了黑暗的隧道， 見(jiàn)到了陽(yáng)光。 他先后輔導(dǎo)了：上海通用汽車（SGM）、上海德?tīng)柛Ｐ铍姵兀―elphi Battery）、歐洲美卓(Metso)、珠海光聯(lián)通訊(Oplink)、上海新進(jìn)半導(dǎo)體( Semi-BCD)、財(cái)務(wù)體系建立或在美國(guó)的上市工作 他曾經(jīng)籌建了、德?tīng)柛Ｆ? 上海通用汽車公司的財(cái)務(wù)部,完成了財(cái)務(wù)管理體系的建立并完成了對(duì)員工的一對(duì)一的培訓(xùn)工作。他具有擁有25年跨國(guó)公司財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)；現(xiàn)在是幾家跨國(guó)公司的總裁財(cái)務(wù)顧問(wèn)、數(shù)十家企業(yè)管理顧問(wèn)公司的財(cái)務(wù)特約培訓(xùn)師、財(cái)務(wù)管理流程再造（BPR）實(shí)施專家、企業(yè)管理制度建立與實(shí)施專家、參與了多家外資企業(yè)的內(nèi)部控制實(shí)施工作、長(zhǎng)期在美國(guó)通用公司任職，擔(dān)任項(xiàng)目實(shí)施，稅務(wù)策劃，企業(yè)預(yù)算編制與實(shí)施，內(nèi)部控制，風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施與評(píng)估；

　　教育背景：上海財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)務(wù)管理碩士、通用汽車大學(xué)GMU進(jìn)修內(nèi)部控制與成本管理、他曾多次到美國(guó),加拿大, 日本, 德國(guó), 中東考察各國(guó)財(cái)務(wù)管理的實(shí)務(wù)、多次參加以上課程專業(yè)培訓(xùn),熟悉各種課題的教學(xué)方案、熟悉各國(guó)企業(yè)預(yù)算管理實(shí)踐、接受過(guò)世界上最大的五大培訓(xùn)公司的培訓(xùn)、自2005年以來(lái)，他每年參加美國(guó)專家的內(nèi)部控、制SOX等的培訓(xùn)。

　　培訓(xùn)師從業(yè)經(jīng)驗(yàn):通用汽車培訓(xùn)中心財(cái)務(wù)培訓(xùn)師、上海財(cái)務(wù)學(xué)會(huì)常任理事、王老師授課以實(shí)務(wù)為主，大量列舉經(jīng)典案例以豐富課程內(nèi)容，，其中理論部分的觀點(diǎn)十分新穎，常有驚人之語(yǔ)，點(diǎn)中要穴；實(shí)操部份主要由二十余年的工作和多年顧問(wèn)、培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)所積累的案例為主，貼近企業(yè)需要，聽(tīng)過(guò)他的課程的高級(jí)管理人員都認(rèn)為其課程具有實(shí)用價(jià)值。

　　授課專長(zhǎng): 通俗易懂、深入淺出、獨(dú)特的視角、深刻的理念、卓越的靈感。